Court ruling № 75987545, 20.08.2018, Obolonskyi District Court of Kyiv City

20.08.2018 Справа № 756/10573/18

1-кс/756/2153/18

756/10573/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2018 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

за участю секретаря: Яблуновської М.В.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000045 від 10.05.2018 року,за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В.звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ «Техпідпримка Фасіліті Менеджмент» (код ЄДРПОУ 39280490) в період 01.01.2016 по 31.07.2017 фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Вальтерія» (код ЄДРПОУ 40093897), ТОВ «Лекс Бранч Груп» (код ЄДРПОУ 40146000), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Граннт Стрім» (код ЄДРПОУ 41111707), ТОВ «БК Артік» (код ЄДРПОУ 40015494), ТОВ «Аста ЮА» (код ЄДРПЛОУ 41198442), ТОВ «Айсен-Ден» (код 40673722), ТОВ «Преміум Проджект» (код ЄДРПОУ 40411544), які полягали у наданні послуг з комплексного обслуговування магазинів торгової марки АТБ та проведення ремонтно-будівельних робіт, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 3 030 877,20 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 935 408 грн., загальна сума ухилення від сплати податків 3 966 285 грн., що підтверджується аналітичним дослідженням ГУ ДФС у м. Києві від 20.09.2017 року.

Вище вказані підприємства формували незаконний податковий кредит з ПДВ, підприємствам реального сектору економіки серед яких ТОВ «Техпідпримка Фасіліті Менеджмент» (код ЄДРПОУ 39280490), ТОВ «Нано Про» (код ЄДРПОУ 35910422) та інші.

В порядку ст. 93 КПК України директору ТОВ «Нано Про» (код ЄДРПОУ 35910422) направлено вимогу щодо надання первинних та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «СЕРВІС КОНСАЛТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39903618).

06.08.2018 отримано відповідь на вимогу в якій відмовлено у наданні копій первинних та бухгалтерських документах ТОВ «Нано Про» (код ЄДРПОУ 35910422) по проведеним взаємовідносинам з ТОВ «СЕРВІС КОНСАЛТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39903618) за період 01.01.2018 по 31.01.2018.

За таких обставин, для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить надати доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення щодо взаємовідносин ТОВ «Нано Про» з ТОВ «СЕРВІС КОНСАЛТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39903618) за період 01.01.2017 - 31.01.2018

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В.,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000045 від 10.05.2018 року,за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ прокурору Київської місцевої прокуратури № 5 Батрину Ю.М. та слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме заст. нач. п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Бовкуна Є.А., слідчим з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Люліну І.В., Ютіну І.М., Латенку О.В., Сауляк Л.В., Галки М.А., Горохівської Д.В., Двигуну Р.В., в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32017100050000045, до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення у ТОВ «Нано Про» (код ЄДРПОУ 35910422) адреса 1033, м.Київ, вул. Жилянська, 29 корпус №9, 3 поверх по взаємовідносинах з ТОВ «СЕРВІС КОНСАЛТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39903618) за період 01.01.2017 - 31.01.2018, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг).

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 20.08.2018 року по 20.09.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О.Родіонов