Court ruling № 75820105, 30.07.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37018/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 липня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельника Д.А., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32018100060000023,-

В С Т А Н О В И В :

30.07.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Каніковським В.І., про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "АНДОЛ ВЕСТ" (код 39829215), ТОВ "ТОБРАДОКС" (код 40008445), ТОВ "УКРБІЗНЕСЛЮКС" (40235315), ТОВ "БРАЙДЕН" (код 40461747), ТОВ "ГРАНДСЕРВИС" (код 40952422), ТОВ "БУРЕВЕСТНИК" (41018564), ТОВ "АГРАРНІ ТРАДИЦІЇ СВ" (код 41141697), ТОВ "КОМТЕХЦЕНТР" (код 41207048), ТОВ "ЛІОН-ЛТД" (41261456), ТОВ "АРІАНДА-КОМПАНІ-ПЛЮС" (код 41438661), ТОВ "ІНВІТАР" (код 41518830), ТОВ "СЕВРАС" (41581284), ТОВ "БАТТЕР ТРЕЙД" (код 41583124) та ТОВ "ПРОФІ-УНІКО" (код 41704313) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201) в період 2016-2018рр формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІМПОРТ ПРОДУКТ" (код 40317104), ТОВ "АГРОПРОМ ПЕРЕРОБКА" (код 40394278), ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (40703298), ТОВ "ФІОЛЕНТ ГРУПП" (код 40788125), ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "ГРАНДСЕРВИС" (код 40952422), ТОВ "МАКСІ ІНВЕСТ" (41019002), ТОВ "КОМТЕХЦЕНТР" (код 41207048), ТОВ "АЛЬТІС ГРАНД" (код 41407523), ТОВ "НІРСІСТЕМ" (41556001), ТОВ "АКАНТИКУС" (код 41556991), ТОВ "ТИТОФ ГРУП" (код 41682206), ТОВ "СЛЕНТ ЛАЙН" (код 41702397) та ТОВ "ТД "КОМЕРЦЦО ІНСАЙД" (код 41839725) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Встановлено, що ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201) в період 2016-2018рр проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ПАТ "ЦЕНТРЕНЕРГО" (код: 22927045).

У органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступ до фінансово-господарських документів, а саме: договори між ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201) та ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІМПОРТ ПРОДУКТ" (код 40317104), ТОВ "АГРОПРОМ ПЕРЕРОБКА" (код 40394278), ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (40703298), ТОВ "ФІОЛЕНТ ГРУПП" (код 40788125), ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "ГРАНДСЕРВИС" (код 40952422), ТОВ "МАКСІ ІНВЕСТ" (41019002), ТОВ "КОМТЕХЦЕНТР" (код 41207048), ТОВ "АЛЬТІС ГРАНД" (код 41407523), ТОВ "НІРСІСТЕМ" (41556001), ТОВ "АКАНТИКУС" (код 41556991), ТОВ "ТИТОФ ГРУП" (код 41682206), ТОВ "СЛЕНТ ЛАЙН" (код 41702397), ТОВ "ТД "КОМЕРЦЦО ІНСАЙД" (код 41839725) та ПАТ "ЦЕНТРЕНЕРГО" (код: 22927045), з додатками, за період з 01.01.2016 по 20.07.201, оскільки у інший спосіб ніж шляхом постановлення судового рішення отримати вказані документи не вбачається можливим.

В заяві поданій до суду слідчий Мельник Д.А. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201), з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні та забезпечить проведення експертного дослідження призначеного на підставі рішення слідчого від 20.07.2018.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельника Д.А., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32018100060000023- задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201), за адресою: (М.КИЇВ, ВУЛ. ВЕРХОВИНЦЯ БУД. 10 КВ. 428, та/або за іншим місцезнаходженням), для вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "СОЮЗНЕФТЕХИМ" (код: 40321201) та ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІМПОРТ ПРОДУКТ" (код 40317104), ТОВ "АГРОПРОМ ПЕРЕРОБКА" (код 40394278), ТОВ "СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ" (40703298), ТОВ "ФІОЛЕНТ ГРУПП" (код 40788125), ТОВ "ОРІОНПРОФ" (код 40928494), ТОВ "ГРАНДСЕРВИС" (код 40952422), ТОВ "МАКСІ ІНВЕСТ" (41019002), ТОВ "КОМТЕХЦЕНТР" (код 41207048), ТОВ "АЛЬТІС ГРАНД" (код 41407523), ТОВ "НІРСІСТЕМ" (41556001), ТОВ "АКАНТИКУС" (код 41556991), ТОВ "ТИТОФ ГРУП" (код 41682206), ТОВ "СЛЕНТ ЛАЙН" (код 41702397), ТОВ "ТД "КОМЕРЦЦО ІНСАЙД" (код 41839725) та ПАТ "ЦЕНТРЕНЕРГО" (код: 22927045), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 20.07.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/37018/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Мельник Д.А.

Слідчий суддя Бортницька В.В.