Court ruling № 75715422, 10.07.2018, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/18478/18

Провадження № 1-кс/761/12524/2018

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Григоренко А.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції Сабурова Сергія Павловича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа банк» у м. Києві (МФО 300346 ) -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції Сабуров С.П., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Олійниченком В.В., по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32017100110000073 від 11.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа банк» у м. Києві (МФО 300346 ).

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100110000073 від 11.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код СДР 33064160) здійснює реалізацію паливно-мастильних матеріалів двома шляхами: «Форма 1» (безготівкова операція) та «Форма 2» (готівкова операція зі знижкою в ціні). Різниця складає 0,5 - 1 грн. за 1 літр пального.

Крім цього, реалізацію пального за Формою 1 та Формою 2 здійснюють безпосередньо менеджери та керівництво вказаного підприємства з метою незаконного збагачення через підконтрольних суб'єктів господарювання. Також підконтрольні фірми (фіктивні підприємства) надають послуги з „обготівковування" коштів за рахунок безтоварних операцій з реальним пакетом документів на пальне, яке фактично було реалізовано за Формою 2.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код ЄДР 33064160), зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів (податкової звітності, митних декларацій, ТТН, сертифікатів відповідності та паспортів якості) ошукують кінцевих споживачів, видаючи їм недоброякісну продукцію (ПММ) за якісну, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах (мінімізуючи прибуток) та здійснюють легалізацію коштів здобутих злочинним шляхом (за рахунок шахрайських дій).

Відповідно до Постанови Національного Банку України 12.11.2003 №492, якою затверджено «Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», документи щодо стану поточних рахунків №26004010875801, №260063010875802, № 26048010875801 - українська гривня, №26004010875801, №260063010875802 - доллар США, №26004010875801 - російський рубль, №26004010875801, №260063010875802- евро, ТОВ «Західна нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 33064160), відкриті в ПАТ «Альфа банк» у м. Києві (МФО 300346 ).

Таким чином, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що виписки щодо руху грошових коштів знаходяться в ПАТ «Альфа банк» у м. Києві (МФО 300346 ).

У судове засідання старший слідчий з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції Сабуров С.П. не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Крім того, слідчий в судове засідання не з'явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував причини тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, не довів наявність достатніх для цього підстав, у зв'язку з якими подається клопотання, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159, 163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції Сабурова Сергія Павловича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Альфа банк» у м. Києві (МФО 300346 ) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя