Court ruling № 75646648, 27.07.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4198/18

пр.№ 1-кс/464/1686/18

У Х В А Л А

27 липня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участі секретаря судового засідання Горбач О.І., слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000061 від 22.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби ОСОБА_2, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів ФОП ОСОБА_3, які перебувають у володінні Хмельницької філії ПАТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м.Хмельницький, вул.Зарічанська, 5/3, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР №32018140000000061 від 22.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Фарма Лайф» (ЄДРПОУ 20810310), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період 2016-2017 р.р. при здійсненні фінансово – господарської діяльності з придбання робіт (послуг) від ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) занижено податок на прибуток на загальну суму 810 000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ «Фарма Лайф» (ЄДРПОУ 20810310) та ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_4), виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_4), які становлять банківську таємницю.

Відповідно до п.2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчим не доведено, що зазначені в клопотанні речі і документи самі по собі чи в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Зокрема слідчим не доведено, що ТОВ «Фарма Лайф» здійснювало придбання робіт у ФОП ОСОБА_3

Окрім цього, рапорт начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10 щодо рахунків, які відкриті ФОП ОСОБА_3, не є доказом у розумінні глави 4 КПК України та не може бути прийнятий за достатню підставу для обґрунтування поданого клопотання.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого не обґрунтоване, не відповідає вимогам КПК України, у зв’язку з чим не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-162 КПК України,

постановив:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів – відмовити.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк