Court ruling № 75420180, 19.07.2018, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Провадження № 1-м/760/20/18

Справа № 760/17627/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Горбатовська С.А., при секретарі Гуменній І.В., за участю слідчого Согайко І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого Солом'янського УП ГУ НП у м. Києві Согайко І.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 Маруненком О.А., про тимчасовий доступ до речей і документів у межах виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Республіки Польща у кримінальній справі №РО ІІ Ds 04.2017 за фактом ухилення від сплати податків, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого, погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, у межах виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги компетентним органам Республіки Польща у кримінальній справі №РО ІІ Ds 04.2017 за фактом ухилення від сплати податків.

Клопотання обґрунтоване тим, що до ГУ НП України ГПУ на виконання надійшов запит компетентних органів Республіки Польщі у кримінальній справі № РО ІІ Ds 04.2017. Згідно цього запиту, на території Польщі у Соснівці, особи, діючи від імені ТОВ «Вudex-O», подали декларацію податковим органам, а саме: Першій Сльонській казначейській установі, за період з серпня 2011 року по лютий 2013 року з внесеними недостовірними відомостями в розділі трансакцій придбання та поставки товарів, що призвело до зменшення сплати суми ПДВ на 16 989 782 злотих.

Правоохоронними органами Республіки Польща встановлено, що поставка та придбання товарів з метою заниження в деклараціях суми ПДВ, крім інших, здійснювалося фірмою ТОВ «Primaks Sp.Z.o.o», представником якої був ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який є громадянином України та знаходиться на її території.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Подане клопотання розглядається за правилами, передбаченими ч. 2 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні встановлено, що від компетентних органів Республіки Польща надійшов запит у рамках кримінального розслідування справи №РО ІІ Ds 04.2017 за фактом ухилення від сплати податків.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України. Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Державної фіскальної служби України, мають істотне значення у провадження і можуть використовуватися як докази.

При цьому, враховую, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, є неможливим, а тому вважаю клопотання слідчого обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Солом'янського управління поліції ГУ НП у м. Києві Согайку Іллі Валерійовичу тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, що перебувають у володінні Державної фіскальної служби України (ЄДРПУО 39292197), за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8, про отримання доходів (1-дф) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1, за період з 30.09.2016 по 09.07.2018.

Строк дії ухвали до 19.08.2018 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: