Court ruling № 75180403, 06.07.2018, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа №592/8016/18

Провадження №1-кс/592/4107/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розлсдіування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32018200000000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018200000000016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 за фактом реєстрації суб’єктів підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2017 році, з метою прикриття незаконної діяльності, невстановленими особами, шляхом підкупу, на жителів м. Суми було зареєстровано суб’єкти підприємницької діяльності ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) здійснювало фінансово-господарські операції з СФГ «Лан» (код 31264508).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства директору СФГ «Лан» (код 31264508) вручено вимогу №7871/10/18-28-23-16 від 12.04.2018 про надання завірених належним чином копій документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з СФГ «Лан» (код 31264508) за період 01.01.2017 по 31.03.2018. На дану вимогу директором СФГ «Лан» (код 31264508) надано відповідь №12 від 11.05.2018 р.

Проведеним аналізом первинних документів встановлено, що суми, які перераховано СФГ «Лан» (код 31264508) на розрахункові рахунки ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) не співпадають з сумами податкових зобов'язань з ПДВ, які зазначені в податкових накладних.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності ТОВ «Гарні забудови» (код 40033623) та ТОВ «Трейдін Вектор» (код 40033272) з СФГ «Лан» (код 31264508) для перерахування та отримання грошових коштів використовують поточні рахунки СФГ «Лан» (код 31264508) №2604370966 (980 UAH), № НОМЕР_1 (980 UAH), №2604814262 (980 UAH), які відкриті в АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_1» у м. Києві (МФО 380805).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення почеркознавчих експертиз, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в АТ «ОСОБА_2 ОСОБА_1» м. Київ. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судове засідання слідчий не з’явилася.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що 30.01.2018 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32018200000000016 зареєстровано кримінальне провадження за ч. 1 ст. 205 КК України, яке перебуває в провадженні ГУ ДФС у Сумській області.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують таки ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32018200000000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя А.М. Алфьоров