Court ruling № 74995111, 10.05.2018, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 760/12180/18

провадження 1-кс/760/6607/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 травня 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кратко Д.М., із участю секретаря судового засідання Кулініч К.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Алієва Е.Ш. про надання дозволу на відібрання зразків для проведення експертизи в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017110100000381 від 18 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 2 статті 15 частиною 5 статті 191 КК України -

в с т а н о в и в:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозволу на відібрання зразків для проведення експертизи в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017110100000381 від 18 лютого 2017 року, що розслідується СУ ФР ГУ ДФС у Київській області за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 2 статті 15 частиною 5 статті 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Акту перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» № 12/10-04-22-10/31477919 від 03.02.2016 «про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» (код ЄРДПОУ 31477919) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства , направленого з оперативного управління Броварського ОДПІ ГУ ДФС в Київській області, встановлено факт замаху на привласнення бюджетних коштів шляхом заявлення сум відшкодування з державного бюджету на розрахунковий рахунок товариства ЕО 3499, в розмірі що у п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Відповідно до матеріалів клопотання, органом досудового розслідування встановлено, що відповідно до бази даних АІС «Податковий блок» засновником ТОВ «Сокар-Авіа» являється ТОВ Торговий Дім «Сокар Україна».

Також, органом досудового розслідування встановлено, що у свою чергу засновником ТОВ Торговий Дім «Сокар Україна» являється ТОВ «Сокар Енерджі Україна», яке у період з 2013 по теперішній час імпортує паливо з Росії, являється основним постачальником палива для ТОВ «Сокар-Авіа», та у подальшому реалізовує придбане паливо на ТОВ «Лук Авіа Ойл».

Крім того, органом досудового розслідування встановлено, що паливо яке імпортується з Росії, підприємством «Сокар Енерджі Україна», через групу підприємств Торговий Дім «Сокар Україна», «Сокар-Авіа», «Ел Пі Джи», ПІІ «Амік Україна», ТОВ «Лук Авіа Ойл» реалізовується на території України.

Досудовим розслідування встановлено, що паливо яке імпортується з Росії, підприємством «Сокар Енерджі Україна», через групу підприємств Торговий Дім «Сокар Україна», «Сокар-Авіа», «Ел Пі Джи», ПІІ «Амік Україна», ТОВ «Лук Аві Ойл» реалізовується на території України, у тому числі через мережу АЗС «AMIC Energy», за адресами: м. Київ, вул. Автозаводська, 54

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження в органів досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків усіх видів палива на АЗС «AMIC Energy», що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54, з метою подальшого проведення експертизи.

Уповноважений представник установи у володінні якого знаходяться зразки, які просить надати прокурор в судове засідання не викликався, з огляду на положення частини 2 статті 163 КПК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 1 статті 245 КПК України передбачено, що у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею.

При цьому, порядок відібрання зразків з речей і документів, у відповідності до статі 245 КПК України встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів ст.ст. 160- 166 КПК України.

Разом з тим, слідчому судді не надано доказів та прокурором не доведено, що зразки палива є предметом доказування у кримінальному провадженні на час розгляду клопотання та мають значення для встановлення обставин безпосередньо у даному кримінальному провадженні, оскільки відомості в ЄРДР внесенні на підставі Акту від 03.02.2016 року про результати виїзної позапланової перевірки ТОВ «Лук Авіа Ойл» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, в той час як з клопотанням його ініціатор звернувся до слідчого судді зі спливом більше ніж 2 (два) роки.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись статтями 131, 132, 163, 245, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в:

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.М. Кратко