Court ruling № 74837784, 19.02.2018, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/602/18

ун. № 759/2283/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2018 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Фещук Т.С., за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Маринюк П.В., розглянувши в м. Києві клопотання про проведення позапланової документальної перевірки, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101080000043 від 06.04.2018 року, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

19.02.2018 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мартинюка П.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва Коркуною Р.В. про проведення позапланової документальної перевірки ТОВ "Монограф-Люкс".

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мартинюка П.В, знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101080000043 від 06.04.2018 за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Монограф-Люкс" під час оформлення митних декларацій було занижено базу оподаткування, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 06.04.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 42017101080000043, згідно витягу з кримінального провадження (а.с.2), а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання.

Керуючись ст. ст. 110, 309, 369-372 КПК України, п.п.78.1.11 п.78.1 ст. 78, ст. 78 та 86 Податкового кодексу України,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мартинюка П.В,. про проведення позапланової документальної перевірки задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства ТОВ "Монограф-Люкс" (код ЄДРПОУ 39525660) стосовно повноти, своєчасності нарахування та сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) з 01.01.2017 по 31.12.2017.

Організацію проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області в строк до 19 березня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя М.Ф. Сенько