Court ruling № 74806079, 19.06.2018, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа №:755/939/18

1-кс/755/3325/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" червня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., за участю секретаря Потій М.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Горчинського А.С., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000007 від 25.01.2018 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100040000007 від 25.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що невстановлені особи, діючи повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ряд суб'єктів господарської діяльності, в тому числі і ТОВ «Хануман-Компані» (код ЄДРПОУ 41952706), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для забезпечення діяльності незаконної та протиправної схеми конвертації безготівкових коштів у готівку, мінімізації податкових зобов'язань підприємствами реального сектору економіки.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «Хануман-Компані» (код ЄДРПОУ 41952706) за № 26002056139427 здійснювалось ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628), призначенням платежу при цьому була оплата за виконання робiт згiдно договору № 28-1/17 вiд 28.02.17.

При розслідування даного кримінального провадження, з метою встановлення та підтвердження фактів і обставин, які підлягають доказуванню, у слідства виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів та договорів, якими фіксувались фінансово-господарські операції, проведені ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628) із ТОВ «Хануман-Компані» (код ЄДРПОУ 41952706), в тому числі договору № 28-1/17 вiд 28.02.17.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Горчинського А.С. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Горчинському А.С., тимчасовий доступ до документів, а саме: до оригіналів первинних бухгалтерських документів та договорів, якими фіксувались фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628) із ТОВ «Хануман-Компані» (код ЄДРПОУ 41952706) та які можуть бути використанні для встановлення обставин, що підлягають доказуванню, а саме: договорів, в тому числі договору № 28-1/17 вiд 28.02.17, угод, додатків до них, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів виконаних робіт, рахунків-фактур, довіреностей, товарно-транспортних накладних та усіх інших документів, банківських виписок тощо, що свідчать про придбання ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628) товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у ТОВ «Хануман-Компані» (код ЄДРПОУ 41952706), а також перерахування коштів на його користь; штатного розкладу ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628) за період 2018 року; договорів оренди (суборенди) на підставі яких ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628) використовує у свої господарській діяльності офісні та складські приміщення на території України; податкові декларації з податку на додану вартість, подані у 2018 році, в тому числі і уточнюючі; статуту підприємства; свідоцтва про державну реєстрацію підприємства; свідоцтво платника податку на додану вартість; протоколів (наказів) про призначення на посаду директора і головного бухгалтера та їх посадові обов'язки, які перебувають у володінні ТОВ «УМК» (код ЄДРПОУ 25168628), та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії вказаних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя