Court ruling № 74732413, 12.06.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/2743/18

пр.№ 1-кс/464/1283/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 червня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Рудаков І.П., секретар судового засідання Кріль Х.О., з участю слідчого Улича В.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

у с т а н о в и в :

слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32018140000000045, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) ТОВ «Вітаконс» (ЄДРПОУ 19329903), що за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124.

Враховуючи доводи клопотання щодо загрози зміни, пошкодження, псування та знищення документів, слідчий суддя на підставі ч.2 ст.163 КПК України розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 20 квітня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000045, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Львівський Автоцентр КАМАЗ» (ЄДРПОУ 37828560), впродовж 2013-2015 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ «Вітаконс» (ЄДРПОУ 19329903), Управління майном спільної власності Львівської обласної ради та ТОВ «Харальд Біндер Калчурал Ентерпрайзис» (ЄДРПОУ 39796384), з купівлі-продажу майна, не сплатили до бюджету податок на додану вартість в загальній сумі 1475600 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Вітаконс», що за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124, які фіксують факти проведення фінансово-господарських операцій стосовно оцінки, придбання ТОВ «Вітаконс» (ЄДРПОУ 19329903) в Управління майном спільної власності Львівської обласної ради (ЄДРПОУ 25255072) та реалізації службовими особами ТОВ «Вітаконс» в адресу ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ» (ЄДРПОУ 37828560), нежитлового приміщення загальною площею 1068,1м? за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124, а саме до: договорів оренди та додатків до них, договорів купівлі-продажу нерухомого майна та додатків до договорів, актів обстежень і передачі майна, в період з 12.06.1997р. по теперішній час між ТОВ «Вітаконс» та Управлінням майном спільної власності Львівської обласної ради, ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ», а також платіжних доручень щодо перерахування (отримання) грошових коштів від ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ» та документів стосовно проведення оцінки вартості нежитлового приміщення загальною площею 1068,1м? за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124 в період з 12.06.1997р. по даний час.

Вказані документи необхідні для проведення в подальшому почеркознавчої експертизи, а також можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків, зборів.

З урахуванням наведеного внесене слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Улич В.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ТОВ «Вітаконс», мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст. 212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.

Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4, за дорученням слідчого – старшому оперуповноваженому спецпідрозділу БКОЗ УСБУ у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які фіксують факти проведення фінансово-господарських операцій стосовно оцінки, придбання ТОВ «Вітаконс» (ЄДРПОУ 19329903) в Управління майном спільної власності Львівської обласної ради (ЄДРПОУ 25255072) та реалізації службовими особами ТОВ «Вітаконс» в адресу ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ» (ЄДРПОУ 37828560), нежитлового приміщення загальною площею 1068,1м? за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124, а саме до: договорів оренди та додатків до них, договорів купівлі-продажу нерухомого майна та додатків до договорів, актів обстежень і передачі майна, в період з 12.06.1997р. по 12.06.2018 між ТОВ «Вітаконс» та Управлінням майном спільної власності Львівської обласної ради, ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ», а також платіжних доручень щодо перерахування (отримання) грошових коштів від ТОВ «Львівський автоцентр КАМАЗ» та документів стосовно проведення оцінки вартості нежитлового приміщення загальною площею 1068,1м? за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124 в період з 12.06.1997р. по 12.06.2018, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Вітаконс», що за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124.

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ «Вітаконс», що за адресою: м.Львів, вул. Б.Хмельницького, 124.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя І.П. Рудаков