Court ruling № 74629821, 05.06.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27256/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Матійчук Г. О., при секретарі Поліщук О.Д., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

05 червня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Матійчук Г. О., надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П., у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938).

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий Мельник Д.А. подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно - конвертаційної групи ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІНВІТАР" (41518830), ТОВ "АЙВОРІЯ" (41585446), ТОВ "СЕМЕЛІТ" (41567888), ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171), ТОВ "ЕЛІЗАРД" (41567940), ТОВ "СТАРКОМПАНИ" (код 41504393), ТОВ "АГРОСТАНДАРТ ЮГ" (40741862), ТОВ "ЦЕНТАГРО" (41518715), ТОВ "АВАНТЕ ІНТЕР-ПОЛІС" (код 41404130), ТОВ "АГРО БІЗНЕС ПІВДЕНЬ" (41275495), ТОВ "ФРЕШЛАЙТ" (код 41519174) та ТОВ "АГРО СПЕЦ ТРЕЙДИНГ" (код 41275486), створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2017-2018рр. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938) в період 2017-2018рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІНВІТАР" (41518830), ТОВ "АЙВОРІЯ" (41585446), ТОВ "СЕМЕЛІТ" (41567888), ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171), ТОВ "ЕЛІЗАРД" (41567940), ТОВ "СТАРКОМПАНИ" (код 41504393), ТОВ "АГРОСТАНДАРТ ЮГ" (40741862), ТОВ "ЦЕНТАГРО" (41518715), ТОВ "АВАНТЕ ІНТЕР-ПОЛІС" (код 41404130), ТОВ "АГРО БІЗНЕС ПІВДЕНЬ" (41275495), ТОВ "ФРЕШЛАЙТ" (код 41519174) та ТОВ "АГРО СПЕЦ ТРЕЙДИНГ" (код 41275486) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938) в період 2017-2018рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з СТ "УТФ" (код 30839403).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938), тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів у ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938), а саме: оригінали документів фінансово-господарської діяльності, які відображають взаємовідносини між ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938) та ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІНВІТАР" (41518830), ТОВ "АЙВОРІЯ" (41585446), ТОВ "СЕМЕЛІТ" (41567888), ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171), ТОВ "ЕЛІЗАРД" (41567940), ТОВ "СТАРКОМПАНИ" (код 41504393), ТОВ "АГРОСТАНДАРТ ЮГ" (40741862), ТОВ "ЦЕНТАГРО" (41518715), ТОВ "АВАНТЕ ІНТЕР-ПОЛІС" (код 41404130), ТОВ "АГРО БІЗНЕС ПІВДЕНЬ" (41275495), ТОВ "ФРЕШЛАЙТ" (код 41519174), ТОВ "АГРО СПЕЦ ТРЕЙДИНГ" (код 41275486) та СТ "УТФ" (код 30839403).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Дмитра Анатолійовича, у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938), за адресою: (М.КИЇВ, ВУЛ. САКСАГАНСЬКОГО БУД. 119, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "АГРО ДАРІЯ" (код: 39817938) та ТОВ «ФЕЛОРІС ПЛЮС» (41324730), ТОВ "ІНВІТАР" (41518830), ТОВ "АЙВОРІЯ" (41585446), ТОВ "СЕМЕЛІТ" (41567888), ТОВ "ДІЕНС ЛТД" (41055171), ТОВ "ЕЛІЗАРД" (41567940), ТОВ "СТАРКОМПАНИ" (код 41504393), ТОВ "АГРОСТАНДАРТ ЮГ" (40741862), ТОВ "ЦЕНТАГРО" (41518715), ТОВ "АВАНТЕ ІНТЕР-ПОЛІС" (код 41404130), ТОВ "АГРО БІЗНЕС ПІВДЕНЬ" (41275495), ТОВ "ФРЕШЛАЙТ" (код 41519174), ТОВ "АГРО СПЕЦ ТРЕЙДИНГ" (код 41275486) та СТ "УТФ" (код 30839403), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2017 по 01.06.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя Г. О. Матійчук