Court ruling № 74466969, 04.06.2018, Novozavodskyi District Court of Chernihiv City

Справа№751/3637/18

Провадження №1-кс/751/1610/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого заступника начальника другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в кримінальному провадженні № 32018270000000029 від 01.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий-заступник начальника другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку, яке обґрунтовує наступним.

В ході досудового розслідування отримано відомості, що на території Чернігівської та Житомирської областей службові особи ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) здійснюють незаконну діяльність направлену на ухилення від сплати ПДВ при ввезенні на територію України автотранспортних засобів, шляхом використання реквізитів підприємств-нерезидентів.

Вищевказані підприємства здійснюють імпорт автотранспортних засобів на митну територію України від підприємств - нерезидентів, а саме: APACE LIMITED, DELTA LIGHTS OVERSEAS LLP, WALLTEX COMMERCE LLP, WELLINGTON INDUSTRIES LLP та BUSINESS ALLIANCE L.P., занижуючи при цьому їх фактурну вартість (базу оподаткування), що відповідно впливає на заниження ПДВ.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, встановлено, що на адресу Житомирської митниці ДФС направлено орієнтування, щодо проведення митних оглядів вантажів, які оформлюються в зоні діяльності Житомирської митниці ДФС в митному режимі «імпорт» одержувачами та/або декларантами яких являються підприємства ТОВ «Стартак Трейд», ТОВ «Домінат Трейдер», з метою ретельного вивчення відповідності вантажу, що оформлюється, фактично задекларованому, перевірити автентичність документів, що стали підставою для митного оформлення.

01.06.2018 року Житомирською митницею ДФС до митного оформлення прийнята ВМД типу ІМ40ДЕ №UA101070/2018/018477 на товар напівпричіп трьохосний, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 ; що був у використанні; календарний рік виготовлення 2006. Одержувачем вказаного транспортного засобу є ТОВ «Домінант Трейдер» (код 40762719).

За таких обставин, у органа досудового розслідування маються достатні підстави вважати, що в транспортному засобі, а саме: напівпричіп трьохосний, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 , власником якого являється ТОВ «Домінант Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719), можуть знаходитись документи ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) щодо розмитнення транспортних засобів та їх реалізації на ПП «Проспект-проект» (ЄДРПОУ 37604876), ПП «Виробниче комерційне підприємство Проспект» (ЄДРПОУ 35954627), ПП «Проспект-Транс» (ЄДРПОУ 36427930) та інші підприємства, ФОП, фізичним особам; вантажно-митні декларації; документи експертної оцінки транспортних засобів; печатки підприємств-нерезидентів, та імпортерів транспортних засобів, ключі електронного цифрового підпису, комп`ютерна техніка за допомогою якої здійснюється ведення бухгалтерського та податкового обліку; носії інформації; засоби мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; грошові кошти, не обліковані по бухгалтерському обліку та набуті кримінально протиправним шляхом.

Приймаючи до уваги те, що є підстави вважати, що предмети, речі, документи, цінності, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в транспортному засобі напівпричіп трьохосний, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 , який знаходиться в зоні діяльності відділу митного оформлення № 1 митного поста «Житомир-центральний» ( 12402, Житомирська обл., с. Оліївка, вул. Садова 4), і єдиним можливим способом їх виявлення та фіксації - є одержання відповідного рішення суду про дозвіл на обшук.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Вислухавши слідчого, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження № 32018270000000029 від 01.03.2018 року, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах та речі можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі можуть знаходитись у вказаному у клопотанні приміщенні.

На підставі викладеного та керуючись ч. 2 ст. 132, ст.ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого заступника начальника другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл слідчому-заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , слідчому - начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому заступнику начальнику управління - начальнику першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_12 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_14 , старшому слідчому першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 , слідчому першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_16 , слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_17 , слідчому першого ВРКП СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_18 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_19 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_20 , старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_21 , слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_22 на проведення обшуку транспортного засобу, а саме: напівпричіп трьохосний, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 , власником якого являється ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719), та який знаходиться в зоні діяльності відділу митного оформлення № 1 митного поста «Житомир-центральний» (12402, Житомирська обл., с. Оліївка, вул. Садова 4), з метою відшукання та вилучення документів ПП «Авто Тайм» (ЄДРПОУ 39083393), ТОВ «Старк-Трейд» (ЄДРПОУ 40062446), ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719) щодо розмитнення транспортних засобів та їх реалізації на ПП «Проспект-проект» (ЄДРПОУ 37604876), ПП «Виробниче комерційне підприємство Проспект» (ЄДРПОУ 35954627), ПП «Проспект-Транс» (ЄДРПОУ 36427930) та інші підприємства, ФОП, фізичним особам; вантажно-митних декларацій; документів експертної оцінки транспортних засобів; печаток підприємств-нерезидентів та імпортерів транспортних засобів; ключів електронного цифрового підпису; комп`ютерної та оргтехніки; засобів мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; напівпричіпа трьохосного, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 ; готівкових грошових коштів, що використовуються для вчинення кримінального правопорушення, а саме: не облікованих по бухгалтерському обліку або набутих кримінально протиправним шляхом; чорнових записів та інших речей, предметів, документів, цінностей, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Обшук транспортного засобу, а саме: напівпричіп трьохосний, платформа, тентований: марка SAMRO; модель - ST 39 WG; номер шасі НОМЕР_1 , власником якого являється ТОВ «Домінант-Трейдер» (ЄДРПОУ 40762719), та який знаходиться в зоні діяльності відділу митного оформлення № 1 митного поста «Житомир-центральний» (12402, Житомирська обл., с. Оліївка, вул. Садова 4), проводити в присутності власника або іншого користувача.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1