Court ruling № 74445481, 04.10.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/17175/17

Провадження №1-кс/200/10343/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 жовтня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю прокурора Лавровича А.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №42017040000000408 від 12.04.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В:

Службові особи комунального підприємства «Міськзеленбуд» Дніпровської міської ради, отримавши упродовж 2016-2017 років бюджетні кошти в сумі близько 63,6 млн. грн. від департаменту благоустрою і інфраструктури Дніпровської міської ради за договорами на виконання робіт з ремонту та видалення земельних насаджень у м. Дніпро, за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Комбуд Еко 77» (ЄДРПОУ 36906092); ТОВ «Міськзеленбуд» (ЄДРПОУ 39917374); ТОВ «Юкрейн Технікал Сервіс» (ЄДРПОУ 3946634), які виконували субпідрядні роботи, - основну частину бюджетних коштів перераховували на розрахункові рахунки ТОВ «Спецднепртранс» (ЄДРПОУ 39920607), ТОВ «Петрол Плюс» (ЄДРПОУ 39890832), ТОВ «Нафтова компанія «Петроліум Груп» (ЄДРПОУ 39890819), ТОВ «Експо Оіл Плюс» (ЄДРПОУ 39190292), ТОВ «Будівельні відходи» (ЄДРПОУ 34365747), ТОВ «Альянс Синтез» (ЄДРПОУ 37988490), ПП «Хелп» (ЄДРПОУ 31433630) та інших суб’єктів господарювання в банківських установах за нібито закупівлю паливно-мастильних матеріалів та утилізацію відходів, дійсність яких викликає сумніви та схожі на безтоварні операції. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перевірка по фінансово-господарським взаємовідносинам має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливо безтоварних операцій, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність в призначенні позапланової документальної податкової перевірки ТОВ “Комбуд Еко 77” (ЄДРПОУ 36906092), у зв’язку із чим прокурор звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінальних правопорушень, який можна довести шляхом проведенням позапланової документальної перевірки ТОВ “Комбуд Еко 77” (ЄДРПОУ 36906092).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, п.п.78, 82 Податкового кодексу України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Зобов’язати співробітників Головного управління Державної фіскальної служби Дніпропетровської області провести у кримінальному провадженні № 42017040000000408 відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ТОВ “Комбуд Еко 77” (ЄДРПОУ 36906092) з питань виконання вимог податкового законодавства, а саме: достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених податків та зборів, дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи; дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами) та яка проводиться на підставі податкових декларацій (розрахунків), фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, ведення яких передбачено законом, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов'язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів, виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи державної податкової служби, а також отриманих в установленому законодавством порядку органом державної податкової служби документів та податкової інформації, у тому числі за результатами перевірок інших платників податків, а також за взаємовідносинами з розпорядниками бюджетних коштів та суб’єктами господарювання за договорами субпідряду на виконання робіт, надання послуг та матеріалів за рахунок бюджетних коштів за період з 01.01.2016 по 01.10.2017.

Визначити термін проведення позапланової перевірки у 10 робочих днів – з дня фактичного початку проведення позапланової перевірки, без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко