Court ruling № 74444733, 04.06.2018, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/13251/18

Провадження №1-кс/127/6757/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2018 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Гилик А.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Л.В. тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмила Василівна звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32018020000000046 від 14.05.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 191 КК України.

Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32017020000000031 встановлено, що у другій половині 2017 року ОСОБА_2, за попередньою змовою з невстановленими особами придбав у фіктивного засновника та директора ПП "Елітар Авто" ОСОБА_3 частку у статутному фонді вказаного підприємства, після чого призначив себе директором. Вказане придбання частки у статутному фонді ПП "Елітар Авто" ОСОБА_2 здійснив не з метою ведення господарської діяльності для отримання прибутку, як це передбачено у ст. 3 Господарського кодексу України, а з метою створення умов для отримання безпідставного відшкодування податку на додану вартість, який рахується по ПП "Елітар Авто". Також встановлено, що у той самий період ОСОБА_2 з аналогічною метою придбав частку у статутному фонді ТОВ "Вінницька будівельна компанія", у якого також рахується від'ємне значення податку на додану вартість.

Також, під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32017020000000031 встановлено, що ОСОБА_2, у змові з невстановленими особами, придбавши за попередньою змовою без мети здійснення підприємницької діяльності юридичні особи ПП "Елітар Авто", ТОВ "Вінницька будівельна компанія", після чого, за попередньою змовою з невстановленими особами подав до податкових органів фінансову звітність про нібито внесене ним на баланс названих юридичних осіб майно. Після чого, отримавши бюджетне відшкодування податку на додану вартість по ТОВ "Вінницька будівельна компанія" на рахунок, не спрямовує його на діяльність підприємства, а намагається отримати готівкою, як нібито повернення внесеного ним раніше на баланс майна. Аналогічні дії ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами планує здійснити після отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість по ПП "Елітар Авто".

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 у своїй повсякденній діяльності, з метою підготовки та вчинення кримінального правопорушення використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1, НОМЕР_2, по якому велись розмови із рядом осіб, які допомагали останньому вчиняти дії, спрямовані на порушення податкового законодавства України, а також приховувати сліди скоєного кримінального правопорушення. Також по вказаних номерах мобільних телефонів ОСОБА_2 велись розмови по номеру мобільного телефону НОМЕР_3, яким користується працівник регіонального відділення АКБ "Індустріалбанк" у м. Вінниці ОСОБА_4.

На підставі викладеного, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення всіх фактів злочинної діяльності, направлених на умисне ухилення від сплати податків та іншого порушення податкового законодавства України, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки роздруківки вхідних та вихідних дзвінків зазначених вище номерів мобільних телефонів, які мають значення для розслідування кримінального провадження, просила задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з'явилася, однак останньою було подано заяву про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документівПрАТ "Київстар", ПрАТ "ВФ Україна", з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення всіх фактів злочинної діяльності, направлених на умисне ухилення від сплати податків та іншого порушення податкового законодавства України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Чепурко Людмилі Василівні та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи, дозвіл на тимчасовий доступ до інформації на паперових та електронних носіях щодо вхідних, вихідних дзвінків з номерів телефонів НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, які здійснювались в проміжок часу з 01.10.2017 по день винесення ухвали суду, ІМЕІ-кодів терміналів мобільного зв'язку в які встановлено сім карти даних номерів, дзвінків нульової тривалості, номера абонентів А та Б, типу з'єднання, дати та часу з'єднання, тривалості, та місця розташування базових станцій, яка знаходиться в ПрАТ "Київстар" (код за ЄДРПОУ 21673832, адреса: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53, конт. тел. 0444662466), ПрАТ "ВФ Україна" (код за ЄДРПОУ 14333937, адреса: м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, конт. тел. 0800400000) та здійснення її виїмки

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя