Court ruling № 74416773, 14.07.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 200/9553/17

Провадження №1-кс/200/5659/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпро Сліщенко Ю.Г. розглянувши у приміщенні суду клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 12017040000000133 про призначення позапланової перевірки за його участі, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що упродовж 2016 року службовими особами департаменту гуманітарної політики Дніпропетровської міської ради за виконання робіт з капітального та поточного ремонту закладів освіти м. Дніпро, а також за постачання матеріалів на розрахункові рахунки ПП «Лана» (ЄДРПОУ 25005636) та ПП «Елін Плюс» (ЄДРПОУ 4588367) перераховано бюджетні кошти у сумі 29 млн. грн. У подальшому за договорами на виконання субпідрядних робіт ПП «Лана» (ЄДРПОУ 25005636) та ПП «Елін Плюс» (ЄДРПОУ 4588367) перераховано грошові кошти на розрахункові рахунки ПП «Стройбудтрест - 2014» (ЄДРПОУ 39127648) у розмірі 10,1 млн. грн. за надання матеріалів та на розрахункові рахунки ТОВ «Гарантремстрой» (ЄДРПОУ 38940402) у розмірі 14,4 млн. грн. за виконання робіт. При цьому, упродовж 2016 року в ТОВ «Гарантремстрой» (ЄДРПОУ 38940402), яке, відповідно до договорів на виконання субпідрядних робіт з ПП «Лана» (ЄДРПОУ 25005636) та ПП «Елін Плюс» (ЄДРПОУ 4588367) виконувало будівельні роботи, працювало всього 2 особи (упродовж першого та другого кварталу 2016 року) та чотири особи (упродовж 3 третього та четвертого кварталу 2016 року), включаючи керівника та головного бухгалтера. Зазначені підприємства ПП «Лана» (ЄДРПОУ 25005636), ПП «Елін Плюс» (ЄДРПОУ 4588367) , ТОВ «Гарантремстрой» (код ЄДРПОУ 38940402), ПП «Стройбудтрест - 2014» (ЄДРПОУ 39127648) пов’язані між собою одними засновниками, керівниками, головними бухгалтерами. Таким чином у наявності підстави вважати, що вказані підприємства здійснюють діяльність з метою розкрадання бюджетних коштів шляхом перерахування бюджетних коштів через ланцюг постачальників на фіктивні підприємства для подальшого їх переведення в готівкову форму, чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, наполягав на його задоволенні та надав пояснення аналогічні змісту клопотання.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки іншим шляхом перевірити інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у прокурора немає. Відомості, що зазначені прокурором у клопотанні, можуть мати значення для повного та всебічного досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Зобов"язати співробітників Головного управління ДФС в Дніпропетровській області провести по кримінальному провадженню № 12017040000000133 документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ПП «Елін Плюс» (ЄДРПОУ 34588367, юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Боброва, 30) з питань виконання вимог податкового законодавства, а саме: достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи; дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами) та яка проводиться на підставі податкових декларацій (розрахунків), фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, ведення яких передбачено законом, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов'язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів, виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи державної податкової служби, а також отриманих в установленому законодавством порядку органом державної податкової служби документів та податкової інформації, у тому числі за результатами перевірок інших платників податків, а також за взаємовідносинами з розпорядниками бюджетних коштів та суб’єктами господарювання за договорами субпідряду на виконання робіт, надання послуг та матеріалів за рахунок бюджетних коштів, у тому числі за взаємовідносинами з департаментом гуманітарної політики Дніпропетровської міської ради, ПП «Лана» (ЄДРПОУ 25005636, юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Боброва, буд. № 30), ТОВ «Гарантремстрой» (ЄДРПОУ 38940402, юридична адреса: 49000, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Журналістів, 1), ПП «Стройбудтрест - 2014» (ЄДРПОУ 39127648, юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курчатова, 7, фактична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Боброва, 30), - за період з 06.06.2014 по 06.06.2017.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам .

Визначити термін проведення перевірки у 10 робочих днів – з 20 липня по 2 серпня 2017 року включно.

Строк дії ухвали – 02 серпня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Сліщенко