Court ruling № 74156157, 22.05.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23578/18-к

Примірник №___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання начальника 2 ВРКП СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві Сукача І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «БМ Сервіс Плюс» код 39781472, податкова адреса 03039, м. Київ, пр-т Червонозоряний (Лобановського), б.119Х, офіс 52.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018100060000008 від 16.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В судове засідання слідчий не з'явився, повідомлявся належним чином, через канцелярію суду надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за доцільне здійснювати розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Слідчий у своєму клопотанні вказує, що в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено ряд суб'єктів господарювання, які створені (придбані) невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі, ТОВ "Аслан Груп" код 40984700 , ТОВ "Зенит-Трейд" код 41020279, ТОВ "Оптима-Центр" код 41207320, ТОВ "Зоря Трейд" код 41068945, ТОВ "Триумф-СК" код 41067763.

Крім того, встановлено, що податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «БМ Сервіс Плюс» код 39781472 сформовано за рахунок фінансово-господарських операцій з ТОВ "Аслан Груп" код 40984700.

Таким чином, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «БМ Сервіс Плюс» код 39781472 із ТОВ "Аслан Груп" код 40984700, а також встановлення осіб, які здійснювали підготовку відповідних первинних документів по фіктивним господарським операціям, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій для забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Вказані документи та відомості перебувають у володінні ТОВ «БМ Сервіс Плюс» код 39781472, податкова адреса 03039, м. Київ, пр-т Червонозоряний (Лобановського), б.119Х, офіс 52.

Вказані у клопотанні слідчого документи містять відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як доказ факту та обставин, які встановлюються під час досудового розслідування.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання обґрунтовані обставини, які б свідчили про необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.31 Конституції України, ст.108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику 2-го ВРКП СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукачу І.В., слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Савчуку М.В., старшому о/у ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ворожбиту Р.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю вилучення їх копій), що перебувають у володінні ТОВ «БМ Сервіс Плюс» код 39781472, податкова адреса 03039, м. Київ, пр-т Червонозоряний (Лобановського), б.119Х, офіс 52 за період з 01.01.2016 по даний час щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Аслан Груп" код 40984700, а також контрагентами по ланцюгу реалізації (суб'єктами господарювання кому були продані ТМЦ, придбані у ТОВ "Аслан Груп" код 40984700), в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями), штатного розпису службових осіб.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В. А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріалах судового провадження № 757/23578/18-к.

Примірник 2 - надано слідчому Сукачу І.В.

Слідчий суддя В. А. Писанець