Court ruling № 74042463, 07.05.2018, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа №522/11844/16-к

Провадження №1-кс/522/8237/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_1 за погодженням з прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32016100110000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100110000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, мотивуючи наступним.

Службові особи ТОВ «ОСОБА_3 СНД» (ЄДРПОУ 33268860) в період 2014 – 2015 років, використовуючи реквізити підприємств ТОВ «БАЗ» (ЄДРПОУ 38057980), ТОВ «Універсалбуд-2004» (ЄДРПОУ 26568117), ПП «Графіка Стайл» (ЄДРПОУ 39317551), ТОВ «Бєлстранс» (ЄДРПОУ 37260797), ЗАТ «Стрілецький Степ» (теперішня назва ПрАТ «МЗРО «Стрілецький Степ», ЄДРПОУ 25365406), ТОВ «Фокус Трейд» (ЄДРПОУ 39328673), ТОВ «Кагард Груп» (ЄДРПОУ 39277671) зловживаючи службовим становищем, здійснили замах на заволодіння коштами Державного бюджету України, яке виразилось у завищення бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 3 687 678,68 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 СНД» (код 33268860) в період 2014-2015 років зловживаючи службовим становищем здійснили замах на заволодіння коштами Державного бюджету України, яке виразилось у завищенні бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 3 687 678,68 грн., що підтверджується актом перевірки №77/28-08-41/33268860/33 від 22.12.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ОСОБА_3 СНД» щодо документального підтвердження господарських відносин із платниками податків ТОВ «БАЗ» (код 38057980) за період з 01.01.2015 по 28.02.2015 та ТОВ «Універсалбуд-2004» (код 26568117) за період з 01.10.2014 по 31.04.2015, по їх реальності та повноті відображення в обліку», складеним співробітниками СДПІ з ОВП у м. Одесі МГУ ДФС.

Встановлено, що предметом фінансово-господарських відносин між ТОВ «ОСОБА_3 СНД» та ТОВ «Універсалбуд-2004» було виконання підрядних робіт (монтажу, ремонту, обслуговуванню будівель, споруд, тощо) на об’єктах ТОВ «ОСОБА_3 СНД» в період діяльності з 04.08.2014 по 31.12.2015.

Окрім цього встановлено, що ТОВ «Універсалбуд-2004» для проведення вказаних робіт залучало субпідрядників: ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671).

В ході досудового розслідування встановлено, що співробітниками ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «Універсалбуд-2004» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Фокус Трейд» та ТОВ «Кагард Груп», за результатами якої складено акт №91/22-214/26568117/4841 від 06.08.2015.

Перевірку проведено на виконання постанов слідчих у наступних кримінальних провадженнях:

?№3201410050000097 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України;

?№32015100000000001 від 05.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 205 ч. 2, 27 ч. 5.

До перевірки було надано: протокол допиту свідка від 03.03.2015 директора ТОВ «Фокус Трейд» ОСОБА_4, який будучи допитаним показав, що він не причетний до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, та протокол допиту свідка від 02.04.2015 директора ТОВ «Кагард Груп» ОСОБА_5, який будучи допитаним показав, що він не причетний до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.

До судового засідання слідчий чи прокурор не з'явився, написав заву про розгляд клопотання за його відсутністю.

На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття учасників кримінального провадження для розгляду клопотання, не перешкоджає його розгляду.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у зазначеному в клопотанні приміщенні мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВРКП СУФР ОВПП ДФС ОСОБА_1 за погодженням прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 у кримінальному провадженні №32016100110000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів документів ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671), які перебувають у володінні ПУАТ «Смартбанк» (МФО 380786), за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

-договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунків: №26000302002580, №26001301002580, які належать ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та №26008302002656, №26009301002656, які належать ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671);

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунків: №26000302002580, №26001301002580, які належать ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та №26008302002656, №26009301002656, які належать ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671);

-руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням суми, призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам: №26000302002580, №26001301002580, які належать ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та №26008302002656, №26009301002656, які належать ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671), за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, в роздрукованому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунків: №26000302002580, №26001301002580, які належать ТОВ «Фокус Трейд» (код 39328673) та №26008302002656, №26009301002656, які належать ТОВ «Кагард Груп» (код 39277671), за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

-листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

Відповідальних осіб зобов’язати надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчим слідчої групи, а саме: начальнику 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_9 та оперативним співробітникам МОУ ОВПП ДФС, згідно доручення слідчого.

Документи надати в повному обсязі в оригіналах. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

07.05.2018