Court ruling № 73750189, 02.05.2018, Desnianskyi District Court of Chernihiv City

Cправа № 750/3546/18

Провадження № 1-кс/750/1224/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 травня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Лямзіна Н.Ю., з участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Чернігові клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області старший лейтенант юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42018270000000042 від 01.03.2018 р., -

в с т а н о в и в:

Слідчий в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області старший лейтенант юстиції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Чернігівської області ОСОБА_3, в якому просить розглянути клопотання без виклику представника Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації (ЄДРПОУ 37405111) та надати дозвіл слідчому Надточію Євгенію Анатолійовичу на тимчасовий доступ і вилучення в Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації, оригіналів матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Рівеал Трейд»(ЄДРПОУ 41508644).

Слідчий, в провадженні якої перебуває кримінальне провадження, в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлялася належним чином, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити, з наведених у ньому підстав.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться документи, які містять інформацію, в судове засідання не викликався.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до наступних висновків з огляду на таке.

Слідчим відділом Управління СБ України в Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018270000000042 розпочатому 01.03.2018 року за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України, за фактом того що невстановленими працівниками Чернігівської об’єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернігівській області (далі – Чернігівської ОДПІ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії – зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності – Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ «Ревіал Трейд» (ЄДРПОУ 41508644), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що вказаний податковий кредит був сформований за результатами проведення товарних операцій між ТОВ «Рівеал Трейд» та їх контрагентами. ТОВ «Рівеал Трейд» фактично відсутнє за місцем реєстрації.

Зібрані у кримінальному провадженні матеріали свідчать про те, що ТОВ «Рівеал Трейд» для здійснення своєї фінансово-господарської діяльності відкрило розрахункові рахунки у банку ПАТ «КРЕДІ ОСОБА_4» № 26001500299857 та № 26058500151498 для розрахунків в українській гривні по яких проводило операції з грошовими коштами, які в подальшому послугували підставою для формування податкового кредиті третім особам.

Зібрані у кримінальному провадженні матеріали свідчать про те, що з метою прикриття фіктивної діяльності ТОВ «Рівеал Трейд» та факту сприяння штучному створенню податкових кредитів для третіх осіб ОСОБА_5 зареєстровано ТОВ «Рівеал Трейд»

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації про реєстрацію, засновників, директорів та представників ТОВ «Рівеал Трейд» (ЄДРПОУ 41508644) з моменту створення по теперішній час, яка міститься в матеріалах реєстраційної справи, що знаходиться в Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, оскільки можуть бути отримані фактичні дані, які самостійно або у сукупності з іншими, зібраними під час досудового розслідування, можуть мати доказове значення при розслідуванні вищевказаного злочину. Крім того, органу досудового розслідування необхідно отримати оригінали матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Рівеал Трейд», які в подальшому будуть використані для призначення судової почеркознавчої експертизи, в зв’язку з чим останній обґрунтовано звернувся до суду з відповідним клопотанням.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч.5 ст. 163 КПК України).

Документи, які містять інформацію, доступ до якої просить надати слідчий, відносяться до охоронюваної законом таємниці, тому тимчасовий доступ та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч.5 ст. 163, ч.6 ст. 164 КПК України.

Враховуючи те, що зазначені у клопотанні данні дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, знаходяться у володінні Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації, необхідні органу досудового розслідування для встановлення істини по кримінальному провадженню, швидкого, повного та неупередженого розслідування, зазначені документи можуть бути використані як доказ та матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а їх вилучення необхідне для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання – задовольнити.

Зобов’язати Шевченківську районну в м. Києві державну адміністрацію (ЄДРПОУ 37405111), яка розміщена за адресою: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 24 надати дозвіл слідчому Надточію Євгенію Анатолійовичу на тимчасовий доступ і вилучення оригіналів матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Рівеал Трейд»(ЄДРПОУ 41508644).

Строк дії ухвали встановити до 31 травня 2018 року.

Другий примірник ухвали, копію ухвали вручити слідчому.

Роз’яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Ю. Лямзіна