Court ruling № 73617504, 23.04.2018, Khadzhybeyskyi District Court of Odesa City (until 25.04.2025 - Malynovskyi District Court of Odesa City)

Справа № 521/5397/18

Провадження по справі № 1кс/1905/18

У Х В А Л А

23 квітня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Морозова І.В. за участю секретаря Бурмістр І.І., начальника відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 12.01.2018 року за № 32018160020000002 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

У С Т А Н О В И Л А :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про можливість тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення копій таких документів:

- договорів купівлі-продажу;

- договорів поставки;

- ластів про погодження зарахування коштів;

- рахунків-фактур;

- видаткових накладних;

- податкових накладних;

- товарно-транспортних накладних;

- прибуткових ордерів, переписки

що перебувають у власності ТОВ «НВЦ «Екострой» (ЄДРПОУ 23209234) за адресою: м. Одеса, вул. Коблевська, 41, і стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) за період 2016-2017 років.

Клопотання прокурор мотивував тим, що провадженні СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018160020000002 від 12.01.2018 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) в період з 01.01.2016 року по 31.03.2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово – господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Френдс інтернешнл» (ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ 40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ 40979769), ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ 40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788), ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376), ТОВ «БК «ОСОБА_2 лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312), ТОВ «Панда-інвест» (ЄДРПОУ 35292764), в порушення п. 198.1 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Розгляд клопотання проводився без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Разом з тим встановлено, що оригінали первинних бухгалтерських документів по фінансово – господарським взаємовідносинам ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) з ТОВ НВЦ «Екострой» (ЄДРПОУ 23209234) зберігаються у останнього.

При цьому, інформація, яка міститься в оригіналах первинних бухгалтерських документів ТОВ НВЦ «Екострой» (ЄДРПОУ 23209234) необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини фінансово – господарської діяльності підприємства, а також встановити коло осіб, відповідальних за вказану діяльність, що передбачається довести за допомогою необхідних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И ЛА :

Клопотання начальника відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати начальнику відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 та особам, що будуть діяти за її письмовим дорученням, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення копій таких документів:

- договорів купівлі-продажу;

- договорів поставки;

- ластів про погодження зарахування коштів;

- рахунків-фактур;

- видаткових накладних;

- податкових накладних;

- товарно-транспортних накладних;

- прибуткових ордерів, переписки

що перебувають у власності ТОВ «НВЦ «Екострой» (ЄДРПОУ 23209234) за адресою: м. Одеса, вул. Коблевська, 41, і стосуються фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) за період 2016-2017 років.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В.Морозова