Court ruling № 73589822, 29.03.2018, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

Справа № 686/4391/18

У Х В А Л А

29 березня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Марцинкевич С.А., з участю секретаря судового засідання Д’яковича О.О., слідчого Беринди А.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання останнього, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 32015240000000056,

ВСТАНОВИВ:

29.03.2018 року заступник начальника управління - начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, з можливістю їх вилучення, в тому числі в електронному вигляді.

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що посадові особи ТОВ «Каунт Ліберті» (код ЄДРПОУ 39529466) та інші невстановлені особи, у період з 01.02.2015 по 30.09.2015, шляхом невідображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей та послуг для ТОВ «Кепітал ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 39529650, м. Хмельницький) та ПП «Альфа-Biп» (ЄДРПОУ 37674084, м. Хмельницький), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 349,4 тис. гривень, чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення 03.11.2015 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32015240000000056, правова кваліфікація правопорушення – ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством та проведеним аналізом руху коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», відкритих у ПАТ «Унікомбанк» встановлено, що службові особи товариства у період 2015 року перераховували грошові кошти як «надання зворотної фінансової позики» на карткові рахунки громадян, в тому числі і на рахунок ОСОБА_4 (і.п.н.3364704180), який в подальшому, отримані грошові кошти обготівковував через відділення банку ПАТ «Укрсоцбанк». В свою чергу, товариством вказані операції по податковому та бухгалтерському обліку не відображено.

Так, відповідно до інформації про рух коштів по рахунках ТОВ «Каунт Ліберті», у період 2015 року, перераховувались грошові кошти на рахунок ОСОБА_4 (і.п.н.3364704180) №26203011527804, відкритий у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Таким чином, у кримінальному провадженні мають суттєве значення відомості про рух коштів по рахунку ОСОБА_4 (і.п.н.3364704180) №26203011527804, відкритому у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, а також документи справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунку, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання ОСОБА_4 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті».

Слідчий просить задоволити клопотання.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза зміни або знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5 та/або заступнику начальника управління - начальнику відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6, та/або заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8, та/або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до інформації про рух коштів по рахунку ОСОБА_4 (і.п.н.3364704180) №26203011527804, відкритому у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, а також документів справи із юридичного оформлення та обслуговування вказаного рахунку, а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунку, документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжних доручень, грошових чеків, чеків ПОС-терміналів, касових квитанцій, заявок на видачу готівкових коштів та інших документів, що стосуються обслуговування вказаного рахунку, необхідних для проведення судово-почеркознавчих експертиз, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій із ТОВ «Каунт Ліберті» та подальше використання ОСОБА_4 грошових коштів, отриманих від ТОВ «Каунт Ліберті», які знаходяться в приміщенні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, з можливістю їх вилучення, в тому числі інформацію про рух коштів по рахунку в електронному вигляді.

Службовим особам ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 29 квітня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: