Court ruling № 73513072, 12.04.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/74/18

пр.№ 1-кс/464/744/18

У Х В А Л А

12 квітня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Захарчук О.Ю., з участю: слідчого Баглая Р.В., представника особи, у володінні якої знаходяться документи, АТ «Укрексімбанк» ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 42017000000003512 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_3, про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) Філії АТ «Укрексімбанк», АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313)

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, представник володільця документів у вирішенні такого покладається на розсуд суду.

Заслухавши думку учасників процесу, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 3 листопада 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017000000003512, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, по факту ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Львівська Мануфактура кави» та ТОВ «Львівська смажарня кави». Так, службові особи ТОВ «Львівська Мануфактура кави», ТОВ «Львівська смажарня кави» разом з ОСОБА_4, з метою мінімізації сплати податків до бюджету, використовували у господарській діяльності даних товариств підконтрольних суб’єктів господарювання-фізичних осіб, чим завдавали шкоду державі у вигляді несплати податків до бюджету.

Досудовим розслідуванням встановлено, що під торговою маркою «Львівська Мануфактура кави» проводив діяльність СГД-ФО ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1), який для здійснення фінансово-господарської діяльності використовував наступні банківські рахунки: № 26009000091067 (код валюти 980, 840, 978), №26054000091067 (код валюти 980); № 26004000027882 (код валюти 980,840, 978), № 26053000009356 (код валюти 980), відкриті у Філії АТ «Укрексімбанк», АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313). Іншим способом встановити проведення безготівкових розрахунків між ТОВ «Львівська Мануфактура кави», ТОВ «Львівська смажарня кави» та їх контрагентами неможливо.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.2 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо.

За ст.159 КПК України тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв’язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв’язку, без їх вилучення.

Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до часткового задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення та копіювання, з приміщення Філії АТ «Укрексімбанк», АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м.Львів, площа Міцкевича, 4, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках: № 26009000091067 (код валюти 980, 840, 978), № 26054000091067 (код валюти 980) за період з 05.11.2014 по 12.04.2018, № 26004000027882 (код валюти 980,840, 978), № 26053000009356 (код валюти 980) за період з 21.04.2017 по 12.04.2018;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № 26009000091067 (код валюти 980, 840, 978), № 26054000091067 (код валюти 980); № 26004000027882 (код валюти 980,840, 978), № 26053000009356 (код валюти 980);

- грошових чеків на отримання готівки з рахунків № 26009000091067 (код валюти 980, 840, 978), № 26054000091067 (код валюти 980), № 26004000027882 (код валюти 980,840, 978), № 26053000009356 (код валюти 980) СГД-ФО ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1) за період з моменту відкриття рахунків по 12.04.2018;

- довіреностей наданих уповноваженими особами СГД-ФО ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1) на отримання готівкових коштів з рахунків № 26009000091067 (код валюти 980, 840, 978), № 26054000091067 (код валюти 980), № 26004000027882 (код валюти 980,840, 978), № 26053000009356.

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Антоновича, 127.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко