Court ruling № 73413871, 10.04.2018, Centralnyi District Court of Mykolaiv City

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/1257/18

н\п 1-кс/490/848/2018

У Х В А Л А

10.04.2018р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., за участю секретаря Дембовської О.В. розглянув клопотання слідчого СУ ГУ НП в Миколаївської області Шарапатової О.О. про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В:

СУ ГУ НП в Миколаївської області розслідується кримінальне провадження №12016150000000242 за відомостями за відомостями про те що з квітня 2016р. службові особи суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності у змові зі службовими особами підприємств-експортерів продукції заволодівають грошовими коштами державного бюджету у вигляді відшкодування податку на додану вартість за відсутності факту реального здійснення господарських операцій.

Слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів що перебувають у володінні ПАТ "ГЛОБУС" МФО 380526, в яких міститься інформація щодо руху грошових коштів та осіб що мали право розпоряджатися р/р ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДАРГО» код 39420849, рахунок 2600500141886; ТОВ «УКР-ЕКСПО-СЕРВІС» код 39037902, рахунок № 2600200128792; ТОВ «УКРЕКСПОСЕРВІС» код 34437879, рахунки №№ 2600500128782 та 2605000128782; ТОВ «Дрантек», код 40395533, рахунок № 2600400147717; ТОВ «Стандартметрологія», код 38622750, рахунки №№ 2605000128782 та 2600500128782; ТОВ «МЕРКУРІЙ АГРОТРЕЙД», код 39420812, рахунки №№ 2605000128795та 2600500128795; ТОВ «Приватукртрейд», код 41385924, рахунок № 2600200128792.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали приходжу до наступного.

З матеріалів кримінального провадження вбачається що розслідується кримінальне провадження за відомостями про те що, директор ТОВ "УКРЕКСПОСЕРВІС" ОСОБА_1, разом з ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 створили низку підприємств, зазначених в клопотанні, які є підконтрольними вказаним особам, оскільки створені або ними самими, або їх родичами, або їх знайомими, або зареєстровані за одною юридичною адресою в стислий проміжок часу в осені 2017р., які створені без мети здійснення реальної господарської діяльності, а з метою складання завідомо неправдивих документів бухгалтерського та податкового обліку, з метою забезпечення ТОВ "УКРЕКСПОСЕРВІС" формування податкового кредиту та можливості в подальшому надавати ТОВ "ПРОМЕТЕЙ-ГРЕЙН" та ТОВ "ЗЕРНОРТРЕЙД КОМПАНІ" документи про продаж сільськогосподарської продукції, реалізація якої насправді не здійснюється. Так з акту ДПІ в Ленінському районі м. Миколаєва вбачається, що ТОВ "УКРЕКСПОСЕРВІС" за документами здійснює придбання овочів, чайників, посуду, ковбаси та іншої продукції, що не є сільськогосподарською. Однак відсутні будь-які документи на підтвердження їх подальшого продажу, а замість цього відбувається по документам збут зернових та кукурудзи. Вбачається що таким чином ТОВ "УКРЕКСПОСЕРВІС" безпідставно для зернотрейдерів формує податковий кредит, а зазначені в клопотанні підконтрольні підприємствами, є тими підприємствами, через банківські рахунки яких здійснюється переведення грошових коштів в готівку. Є достатні підстави вважати що ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДАРГО», ТОВ «Дрантек», ТОВ «Стандартметрологія», ТОВ «МЕРКУРІЙ АГРОТРЕЙД», ТОВ «Приватукртрейд» є саме такими підконтрольним підприємствами, отримання інформації щодо руху грошових коштів та осіб, що мали право розпоряджатися рахунками має доказове значення, а за такого клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати слідчому СУ ГУ НП в Миколаївської області Шарапатової О.О., о/у УСБ України в Миколаївської області прилуцькому А.С., Танасійчуку В.В. тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні:

- ПАТ "ГЛОБУС" МФО 380526, в яких міститься інформація щодо руху грошових коштів та осіб що мали право розпоряджатися р/р ТОВ «ГЕРМЕС-ТРЕЙДАРГО» код 39420849, рахунок 2600500141886; ТОВ «УКР-ЕКСПО-СЕРВІС» код 39037902, рахунок № 2600200128792; ТОВ «УКРЕКСПОСЕРВІС» код 34437879, рахунки №№ 2600500128782 та 2605000128782; ТОВ «Дрантек», код 40395533, рахунок № 2600400147717; ТОВ «Стандартметрологія», код 38622750, рахунки №№ 2605000128782 та 2600500128782; ТОВ «МЕРКУРІЙ АГРОТРЕЙД», код 39420812, рахунки №№ 2605000128795та 2600500128795; ТОВ «Приватукртрейд», код 41385924, рахунок № 2600200128792 за період з 01.04.2016р. по 02.03.2018р. з зазначенням як на паперових так і на електронних носіях розшифровки контрагентів, призначення платежу, дати платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, суми платежів, а також до грошових чеків та інших документів, що свідчать про отримання службовими особами вказаних підприємств готівкових грошових коштів через касу банку, карток із зразками підписів посадових осіб, яким надано право розпорядження вказаним рахунком, доручення на право розпорядження та здійснення певних фінансових операцій, інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунком за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк дії ухвали 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.