Court ruling № 73161985, 03.04.2018, Lutsk City and District Court of Volyn Oblast

Справа № 161/4881/18

Провадження № 1-кс/161/2708/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 03 квітня 2018 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., при секретарі Данієляні А.К., розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинської філії ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО – 303440) (м. Луцьк, пр. Відpодження, 1), а саме до документів про відкриття та використання банківських рахунків ТОВ «Буд-Імпульс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905001), №26054055502127, №26005055504680, №26002055506335), з дати відкриття даних рахунків по даний час (або по дату закриття рахунку)з наданням можливості вилучення наступних документів, а саме:

- карток із зразками підписів осіб, допущених до користування рахунками та печаток користувачів рахунків;

- інформацію про рух коштів по рахунках на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32018030000000007 від 16.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст.212 КК України, так як в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Буд-Імпульс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905001) в період з 2016 - 2017 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства операцій з реалізації товарно–матеріальних цінностей на адресу ТОВ «Елітна Група» (код ЄДРПОУ 40602230), ТОВ «Васабі Торг» (код ЄДРПОУ 40453228), ТОВ «Інтеграл Плюс» (код ЄДРПОУ 40453668), ТОВ «ВТП Техномет» (код ЄДРПОУ 41012396), ТОВ «Лакі Торг» (код ЄДРПОУ 40582470), ТОВ «Дата ОПТ» (код ЄДРПОУ 40533236), ТОВ «Альтеза Альянс» (код ЄДРПОУ 40588430), ТОВ «Спирит ОПТ» (код ЄДРПОУ 40556959), ТОВ «Вайкос» (код ЄДРПОУ 40462007), ТОВ «Сімузар» (код ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «Станіс Профі» (код ЄДРПОУ 40160224), ТОВ «Метрик Холдинг» (код ЄДРПОУ 39982569), ТОВ «Алтерикс» (код ЄДРПОУ 40090063), які фактично не відбувались, ухилились від сплати податків на загальну суму 2 047 848 грн., тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судове засідання не з’явився прокурор, однак попередньо подав до суду заяву про слухання клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Законом України "Про банки та банківську діяльність), -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_1 або за його дорученням слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, які зазначені у витягу кримінального провадження чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинської філії ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО – 303440) (м. Луцьк, пр. Відpодження, 1), а саме до документів про відкриття та використання банківських рахунків ТОВ «Буд-Імпульс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38905001), №26054055502127, №26005055504680, №26002055506335), з дати відкриття даних рахунків по даний час (або по дату закриття рахунку)з наданням можливості вилучення наступних документів, а саме:

- карток із зразками підписів осіб, допущених до користування рахунками та печаток користувачів рахунків;

- інформацію про рух коштів по рахунках на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук