Court ruling № 73148019, 02.04.2018, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа номер 712/2852/18

Номер провадження 1-кс/712/1269/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 02 квітня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Токова С.Є., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32016250000000055 від 08.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016250000000055, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укрспеценергозбут» (код ЄДРПОУ 38553538, м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, оф. 333/3), шляхом відображення в податковій звітності фінансово – господарських операцій з СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Діамікс» (код ЄДРПОУ 39164697), ТОВ «Смарт – Сейл» (код ЄДРПОУ 39360990), ТОВ «ОСОБА_3 Сервіс» (код ЄДРПОУ 39381962), ТОВ «Інтеріор Прайм» (код ЄДРПОУ 39600590), ТОВ «Горсан» (код ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Актилорд» (код ЄДРПОУ 39674369), ТОВ «АРС – Південь» (код ЄДРПОУ 39677438), ТОВ «Вієн ЛТД» (код ЄДРПОУ 39608191), ТОВ «Будінжинірінг Він» (код ЄДРПОУ 39463168), ТОВ «Енерго Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39376491), ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643) в період 2014-2016 років занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 2 115 тис. грн. та занизили податкове зобов'язання з податку на прибуток в сумі 1 602 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 3 717 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Також, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, Польський узвіз, 11, а реєстраційна справа знаходиться в юридичному департаменті Одеської міської ради.

В зв’язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: документи, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, реєстраційні картки, протоколи загальних зборів учасників товариства, анкети щодо засновників та службових осіб, доручення на представництво інтересів, накази щодо призначення посадових осіб, квитанції, свідоцтва, статутні документи, рішення (ухвали) господарського суду, рішення власника щодо ліквідації підприємства та інші реєстраційні документи ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та перебувають у юридичному департаменті Одеської міської ради.

Таким чином, для з’ясування всіх обставин фінансово-господарських діяльності ТОВ «Укрспеценергозбут» з ТОВ «Кремнафтоторг», а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643), а саме: документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, квитанцій, свідоцтв, статутних документів, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства та інших реєстраційних документів ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643), з можливістю їх подальшого вилучення, які знаходяться в Дніпровській районній в місті Києві державній адміністрації.

В судовому засіданні прокурор клопотання повністю підтримав та просив задовольнити заявлені вимоги.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв’язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643)

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області задоволити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів реєстраційної справи ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643) з можливістю їх подальшого вилучення в юридичному департаменті Одеської міської ради, а саме документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, квитанцій, свідоцтв, статутних документів, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства та інших реєстраційних документів ТОВ «Кремнафтоторг» (код ЄДРПОУ 40184643).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Є. Токова