Court ruling № 73136156, 03.04.2018, Desnianskyi District Court of Chernihiv City

Справа № 750/2327/18

Провадження № 1-кс/750/776/18

У Х В А Л А

03 квітня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова Сапон А.В., при секретарі Корончук І.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42018270000000042 від 01.032018,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області Надточій Є.А. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Чернігівської області Домашенком С.М., в якому просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації щодо руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківських розрахункових рахунках№ НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 у період з 24.11.2017 по 20.03.2018 та копій матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунківАТ «ОТП Банк»№ НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 43), мотивуючи тим, що надання такого доступу необхідне з метою отримання відомостей, які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та які можуть бути використані як докази, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 366 КК України, у зв'язку з тим, що невстановленими працівниками Чернігівської об'єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС в Чернігівській області (далі - Чернігівської ОДПІ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії - зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності - Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ «РевіалТрейд» (ЄДРПОУ 41508644, директор - ОСОБА_3), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті незаконного втручання в зазначену інформаційну систему, ТОВ «РевіалТрейд» 23.02.2018 було зареєстровано податкових накладних на реалізацію ТМЦ на суму 29,7 млн. грн. в т.ч. ПДВ - 4,95 млн. грн. в адресу наступних суб'єктів:

-ТОВ «ДіксІнвест» (код ЄДРПОУ 41619239) на суму 9,7 млн. грн., в т.ч. ПДВ - 1,6 млн. грн.;

-ТОВ «Модулькріпт» (код ЄДРПОУ 41758222) на суму 10,0 млн. грн., в т.ч. ПДВ - 1,7 млн. грн.;

- ТОВ «Вестінрев» (код ЄДРПОУ 41789046) на суму 10,0 млн. грн., в т.ч. ПДВ - 1,7 млн. грн.

Встановлено, що ТОВ «Модулькріпт» (код ЄДРПОУ 41758222) в своїй господарській діяльності користується розрахунковими банківськими рахунками № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, які відкриті в АТ «ОТП Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 43), через якіпроводило операції з грошовими коштами, які в подальшомуслугувалипідставою для формуванняподаткового кредиту.

Зібрані у кримінальному провадженні матеріали свідчать про те, що банківськірозрахункові рахунки№ НОМЕР_1 та № НОМЕР_2відкриті ТОВ «Модулькріпт»в АТ «ОТП Банк» з метоюнезаконного формування податкового кредиту.

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації про рух грошових коштів по банківських розрахункових рахункахТОВ «Модулькріпт»вАТ «ОТП Банк»№ НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 у період з 24.11.2017 по 20.03.2018, а враховуючи, що іншим способом отримати таку інформацію неможливо, оскільки дані відомості містять охоронювану законом таємницю, необхідно надати такий дозвіл.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, в судове засідання не викликався.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутність, у зв'язку зі службовою зайнятістю та просив таке задовольнити.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що зазначені документи, в яких наявні відомості, що містять охоронювану законом таємницю та можуть бути використані як докази, перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» та у зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобов'язати АТ «ОТП Банк»(м. Київ, вул. Жилянська, 43) надати старшому слідчому слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області Надточію Євгенію Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів щодо руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківських розрахункових рахунках№ НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 у період з 24.11.2017 по 20.03.2018 та копій матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, з можливістю знання їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Сапон