Court ruling № 73071740, 29.03.2018, Melitopol City and District Court of Zaporizhzhia Oblast

Дата документу 29.03.2018

Справа № 320/2814/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29 березня 2018 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Колодіна Л.В.,

при секретарі – Арифовій Л.А.,

розглянувши клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 1 класу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів що містять відомості, які становлять банківську таємницю в кримінальному провадженні №32016080280000019 від «23» червня 2016 року, за ознаками ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 1 класу ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442), які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках № 26002051825309 в період з 01.01.2015 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442); копії карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442), що діяли з 01.01.2015 по теперішній час, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД; копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № 26002051825309 в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Клопотання обґрунтовано тим, що провадженні СВ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, вчиненого службовими особами ТОВ «Сахарторг» (код за ЄДРПОУ 30802293), в діях яких вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, дані про яке 23.06.2016 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016080280000019.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сахарторг», які здійснюють оптову торгівлю продуктами харчування за готівкові кошти та без оформлення відповідних бухгалтерських та податкових документів, умисно ухилилися від сплати податків, шляхом заниження об’єкта оподаткування на загальну суму 4 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Дана інформація підтверджується зібраними матеріалами досудового розслідування, а саме: заявою голови Всеукраїнської громадської організації «Народний антикорупційний нагляд» у Запорізькій області від 04.07.2016 року, рапортом співробітника ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області від 04.07.2016 року, рапортом співробітника ОУ Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області від 04.07.2016 року, копіями прайс -листів ТОВ «Сахарторг», щодо номенклатури товару, який реалізовується за готівкові кошти, протоколом допиту в якості свідка гр. ОСОБА_2

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Сахарторг» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, яке кваліфікується як умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих розмірах.

Згідно відомостей які отримано в ході проведення тимчасового доступу на ПАТ «Українська Залізниця» директор ТОВ «Сахарторг» ОСОБА_3 отримував цукор-пісок від ТОВ «Радехівський цукор» на залізничній станції Мелітополь.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що вищевказаний вантаж (цукор-пісок) належить на праві власності ТОВ «Східконтракт».

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в підтвердженні фактів перерахування грошових коштів з рахунків ТОВ «Східконтракт», з’ясування походження даних грошових коштів, а також встановлення кола осіб які мали право розпоряджатись грошовими коштами ТОВ «Східконтракт». Додатково встановлено, що ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442) має банківські рахунки № 26002051825309 які відкрито у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

У судове засідання прокурор не з’явився, від нього надійшла заява про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності, клопотання підтримує.

Представник ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Неприбуття учасників судового провадження не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про тимчасовий доступ до документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю, додатки до цього клопотання, суд вважає за можливе задовольнити це клопотання виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене судом під час розгляду клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 1 класу ОСОБА_1, про надання дозволу в наданні інформації, яка становить банківську таємницю ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», свідчить про те, що вказана інформація має значення для встановлення істини по справі, тому суд вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Мелітопольської місцевої прокуратури юриста 1 класу ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів що містять відомості, які становлять банківську таємницю в кримінальному провадженні №32016080280000019 від «23» червня 2016 року, за ознаками ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити:

Надати прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 1 класу ОСОБА_1, а також співробітникам Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_4, ОСОБА_5 Сергієвні, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення нижчеперелічених банківських документів ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442), які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, а саме:

роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахунках № 26002051825309 в період з 01.01.2015 по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

копій статутних та реєстраційних документів, наказів про призначення на посади службових осіб ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442);

копії карток із зразками підписів та відбитками печатки ТОВ «Східконтракт» (код за ЄДРПОУ 36380442), що діяли з 01.01.2015 по теперішній час, а також довіреності, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами даного СГД;

копії грошових чеків щодо отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № 26002051825309 в період з 01.01.2015 по теперішній час.

Зобов’язати голову правління ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094, надати прокурору Мелітопольської місцевої прокуратури юристу 1 класу ОСОБА_1, а також співробітникам Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області: ОСОБА_4, ОСОБА_5 Сергієвні, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, дозвіл в наданні вищевказаної інформації, яка становить банківську таємницю ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Запоріжжя (МФО 313399) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50, 49094.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Суддя : Л.В. Колодіна