Court ruling № 72818232, 07.03.2018, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

Справа № 686/4922/18

УХВАЛА

07 березня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Козловського А.М., розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення огляду, у кримінальному провадженні №32017240000000027,

ВСТАНОВИВ:

07.03.2018 року старший слідчий з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про надання дозволу на проведення огляду приміщення, розташованого у м.Хмельницькому, по вул.Чорновола, 62, площею 25,7 кв.м. (в тому числі приміщення №29 площею 14,3 кв.м. та приміщення №30 площею 11,4 кв.м.), яке належать ОСОБА_3 (і.п.н.3048921902, 23.06.1983 р.н.) та використовується ТОВ «Рудком».

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що директор ТОВ «Рудком» ОСОБА_4 та заступник директора ТОВ «Світанок-СВ» ОСОБА_5 у період листопада 2016 року-червня 2017 року знімали з банківських рахунків ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» готівкові кошти та з отриманої суми доходу не сплатили податок з доходів фізичних осіб у розмірі понад 1 млн. грн., чим ухилились від сплати податку на доходи з фізичних осіб у значних розмірах.

ОСОБА_2 кримінальне правопорушення 07.07.2017 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32017240000000027, правова кваліфікація правопорушення – ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що згідно узагальненого матеріалу №0242/2017/ДСК Державною службою фінансового моніторингу України отримано 35 повідомлень від ПАТ «Таскомбанк» (МФО 339500), ПАТ «АКБ «Індустріалбанк» (МФО 313849), ПАТ «Ідея Банк» (МФО 336310) та ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) стосовно фінансових операцій,проведених/спроби проведення за участю ТОВ «Рудком» (ЄДРПОУ 40971377) та ТОВ «Світанок - СВ» (ЄДРПОУ 40697997) за період з 28.11.2016 року по 06.06.2017 року.

Проведеним аналізом, з врахуванням додаткової інформації, отриманої на запит від ПАТ «КБ «Таскомбанк» та ПАТ «Сбербанк» встановлено схему конвертації коштів у готівку. Так, безготівкові кошти, що надходили від ряду підприємств на рахунки ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» нібито в якості оплати за товар та послуги, а також під виглядом надання фінансової допомоги, в подальшому знімались готівкою особами, які рахувались службовими особами вказаних підприємств.

Зокрема, за період з 17.11.2016 року по 06.06.2017 року з рахунків ТОВ «Рудком» та ТОВ «Світанок-СВ» знято готівкою кошти на загальну суму 15,05 млн. грн., а саме: - за період з 17.11.2016 року по 28.04.2017 року, з рахунку ТОВ «Світанок - СВ» №26005013052966, відкритого у ПАТ «Сбербанк», ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_1), який рахується заступником директора вказаного підприємства, знято кошти готівкою на загальну суму 1,37 млн. грн.; - за період з 13.01.2017 року по 06.06.2017 року, з рахунку ТОВ «Світанок-СВ» №26002570951001, відкритого у ПАТ «Таскомбанк», ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_1) знято кошти готівкою на загальну суму 7,56 млн. грн.; - за період з 24.01.2017 року по 06.06.2017 року, з рахунку ТОВ «Рудком» №26005574460001, відкритого у ПАТ «Таскомбанк», ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_2), який рахується директора вказаного підприємства, знято кошти готівкою на загальну суму 6,12 млн. грн.

Фактичне зняття готівки здійснювалось у відділенні №47 ПАТ «КБ «Таскомбанк» за адресою м.Хмельницький, вул.Кам’янецька, 52.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Рудком» ОСОБА_4 повідомив, що зняті ним з рахунків підприємства готівкові кошти витрачались на здійснення фінансово-господарської ТОВ «Рудком», зокрема для придбання товарно-матеріальних цінностей.

Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ «Рудком», у період листопада 2016 року – червня 2017 року, придбано товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 27 205 404,84 грн., а реалізовано товарів на суму 12 366 245,61 грн., що свідчить про залишок товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Рудком».

Допитаний як свідок директор ТОВ «Рудком» ОСОБА_4 повідомив, що, протягом листопада 2016 року – червня 2017 року, ТОВ «Рудком» використовувало різні складські приміщення. Проте, на даний час, вказане підприємство використовує як склад належне йому нежитлове приміщення, розташоване у м.Хмельницькому, по вул.Чорновола, 62.

Відповідно до інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об’єктів нерухомого майна щодо об’єкта нерухомого майна, за адресою: м. Хмельницький, вул. Чорновола, 62, знаходиться гуртожиток. Приміщення за вказаною адресою загальною площею 25,7 кв.м. (в тому числі приміщення №29 площею 14,3 кв.м. та приміщення №30 площею 11,4 кв.м.) належать колишній дружині директора ТОВ «Рудком» ОСОБА_4 ОСОБА_3 (і.п.н.3048921902, 23.06.1983 р.н.). Також, за ОСОБА_3 також зареєстроване приміщення за вказаною адресою площею 46,4 кв.м. (в тому числі приміщення №27 площею 5,4 кв.м., приміщення №31 площею 34,6 кв.м. та приміщення №32 площею 3,9 кв.м.).

На даний час з метою повного, всебічного та об’єктивного дослідження події кримінального правопорушення, встановлення або спростування фактів наявності у ТОВ «Рудком» товарних залишків, виникла необхідність у проведенні огляду приміщення, розташованого у м. Хмельницькому по вул.Чорновола, 62, площею 25,7 кв.м. (в тому числі приміщення №29 площею 14,3 кв.м. та приміщення №30 площею 11,4 кв.м.), яке належать ОСОБА_3 (і.п.н.3048921902, 23.06.1983 р.н.) та використовується ТОВ «Рудком».

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Згідно зі ст.237 КПК України огляд місцевості, приміщення, речей та документів проводиться слідчим, прокурором з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. 2. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. 3. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв’язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Однак в порушення вищевказаних вимог КПК України слідчим у клопотанні не зазначено перелік речей, документів або осіб, яких планується відшукати. Крім того слідчим вказано, що приміщення, розташоване у м.Хмельницькому по вул.Чорновола, 62, площею 25,7 кв.м. (в тому числі приміщення №29 площею 14,3 кв.м. та приміщення №30 площею 11,4 кв.м.), яке належать ОСОБА_3 (і.п.н.3048921902, 23.06.1983 р.н.) та використовується ТОВ «Рудком», хоча встановлено, що ОСОБА_3 взагалі жодного відношення до кримінального провадження №32017240000000027 від 07.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК країни не має, та підтверджуючих документів про те, що ТОВ «Рудком» використовує вищевказані приміщення слідчим до поданого клопотання не додано.

За таких обставинах вважаю, що оскільки клопотання слідчого не відповідає вище зазначеним нормам КПК України, слідчим не наведено слідчому судді достатніх підстав для проведення огляду приміщення, розташованого у м.Хмельницькому по вул.Чорновола, 62, площею 25,7 кв.м. (в тому числі приміщення №29 площею 14,3 кв.м. та приміщення №30 площею 11,4 кв.м.), яке належать ОСОБА_3 (і.п.н.3048921902, 23.06.1983 р.н.) та використовується ТОВ «Рудком», у задоволені поданого клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст.233, 234, 237 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення огляду, у кримінальному провадженні №32017240000000027, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя