Court ruling № 72555874, 03.03.2018, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа № 712/2191/18

Провадження № 1-кс/712/985/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 03 березня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_2, розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 32018250000000001 від 04.01.2018 року прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернулася прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_2 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС уЧеркаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018250000000001, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.01.2018 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Дефі» (код ЄДРПОУ 38030974) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з актом документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Компанія Дефі» від 25.10.2017 № 427/23-00-14-0107/38030974 встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Дефі», шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Бета-Трейд» (код ЄДРПОУ 39472402), ПП «Кремінь ПММ» (код ЄДРПОУ 39292878), ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252), ТОВ «АРС-Південь» (код ЄДРПОУ 39677438). ТОВ «Рамоз» (код ЄДРПОУ 39936690), ТОВ «Топ-Профіт» (код ЄДРПОУ 40386534), ТОВ «ТФ «Тренд» (код ЄДРПОУ 39353322), ТОВ «ДП Отторг» (код ЄДРПОУ 40543321). ТОВ «Маркет-71» (код ЄДРПОУ 40543054). ТОВ «Ресурсопт» (код ЄДРПОУ 40843421), ТОВ «Торгтраст» (код ЄДРПОУ 40843437), які мають ознаки фіктивності, упродовж 2015-2017 років ухилились від сплати податків на суму 8994,8 тис. гри., що є особливо великим розміром.

Для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія «Дефі» з ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252), а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252) № 26005175100171, який відкритий в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковому рахунку ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252) № 26005175100171, який відкритий в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів, за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 по розрахунковому рахунку ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252) № 26005175100171, який відкритий в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя –

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_2

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку ТОВ «КГ «Фенікс» (код ЄДРПОУ 39781252) № 26005175100171, який відкритий в ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства, які перебувають у володінні ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142).

Організацію виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратуриЧеркаської області ОСОБА_2 та/або іншим співробітникам СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя: В.Д. Пироженко