Court ruling № 72242516, 12.02.2018, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6855/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г., за участю Терещенка С.М., адвоката Луневського Є.О. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ТОВ «ТРАСТФАКТОР» (код ЄДРПОУ 39391593) зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Червоноткатська, буд. 29. В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «ТРАСТФАКТОР» в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання.

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000001760 від 31.05.2017 за фактами вчинення за попередньою змовою групою осіб фіктивного підприємництва, вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, підроблення групою осіб документів по створенню (придбанню) ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на протязі 2016-2017 років група осіб діючи за попередньою змовою на території Київської, Дніпропетровської, Харківської, Одеської областей та м. Києва, підробили документи по створенню ряду суб'єктів господарської діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, відкритих в формування витрат та податкового кредиту для інших суб?єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій.

З метою легалізації коштів, які отримані внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння група осіб діючи за попередньою змовою, групою осіб на території адміністративно-територіальної одиниці Київської, Харківської області м. Києва відкрили фіктивним суб'єктам підприємницької діяльності в ПАТ «СБЕРБАНК», ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» та КБ «ГРАНТ» розрахункові рахунки з метою проведення фінансових операцій з коштами, тобто зняття готівки з рахунків, які надійшли від підприємств реального сектору економіки за сплату не поставлених товарів, та не наданих робіт та послуг, тобто для проведення легалізації грошових коштів отриманих незаконним шляхом.

В ході досудового слідства встановлено, що злочинною схемою по ухиленню від сплати податків за рахунок документального оформлення псевдорозрахункових операцій з ТОВ «ФЛАГМАН ЕВОЛЮШЕН» (код ЄДРПОУ 40314171) на протязі 2017 року користувались службові особи ТОВ «ТРАСТФАКТОР» (код ЄДРПОУ 39391593) зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Червоноткатська, буд. 29. Слідчий зазначив, що фіктивне підприємство ТОВ «ФЛАГМАН ЕВОЛЮШЕН» в період 2017 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з реалізації товарів (робіт та послуг) на адресу ТОВ «ТРАСТФАКТОР», у зв'язку з чим на даний час необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення комплексної позапланової документальної перевірки всіх суб'єктів підприємницької діяльності, які задіяні в схемі, в ході проведення якої необхідно встановити факти настання юридичних наслідків їх господарської діяльності, а також повноту, своєчасність та достовірність сплати податків в ході здійснення такої діяльності. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні у ТОВ «ТРАСТФАКТОР», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М. про тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенку С.М. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ТРАСТФАКТОР» (код ЄДРПОУ 39391593) зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Червоноткатська, буд. 29 по фінансово - господарським операціям з ТОВ «ФЛАГМАН ЕВОЛЮШЕН» (код ЄДРПОУ 40314171), а саме: оригінали всіх документів бухгалтерського та податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТРАСТФАКТОР» по взаємовідносинам з ТОВ «ФЛАГМАН ЕВОЛЮШЕН» за період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року - договорів, додаткових угод, специфікацій до них, видаткових накладних, актів прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, ветеринарних свідоцтв, листування та інших; оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631 по вищевказаним контрагентам.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ «ТРАСТФАКТОР», надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених в ухвалі документів.

Зобов'язати слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М. повернути оригінали вилучених документів після проведення експертизи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/6855/18-к

Прим.2 - Слідчому Терещенку С.М.

Копія: ТОВ «ТРАСТФАКТОР» Виконавець: Остапчук Т.В.

12.02.2018р.