Court ruling № 72160049, 25.01.2018, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/403/18

пр.№ 1-кс/464/165/18

У Х В А Л А

25 січня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Захарчук О.Ю., з участю слідчого Артиша В.Д., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артиш В.Д. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32017140000000112, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213) та становлять банківську таємницю, щодо діяльності ФОП ОСОБА_3 Покликається на те, що підтвердження здійснення фінансових операцій в господарській діяльності ФОП ОСОБА_3 має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні щодо ухилення від сплати податків - часу, місця, способу вчинення злочину, визначення виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, встановлення осіб, задіяних у його вчиненні.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 27 грудня 2017року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000112, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Згідно з витягом невстановлені особи з числа фізичних та юридичних осіб, серед яких ОСОБА_3, на території Львівської області в період 2016-2017 років здійснювали незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) для проведення господарських взаєморозрахунків, зняття готівкових коштів використовував рахунки НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, відкриті у ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, буд. 11. Таким чином, в ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213) зберігаються оригінали документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків, інформація щодо руху коштів, видаткові ордери та корінці касових чеків, дані про трансакції з використанням електронного ключа, матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ПАТ «ВіЕс Банк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення видаткових ордерів, корінців касових чеків про отримання готівкових коштів, а також довіреностей, необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. та часу відкриття і закриття рахунків у банку

Натомість слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку, як цього вимагають положення ч.7 ст.163 КПК України. Безпідставними є доводи клопотання, зумовлені проведенням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, оскільки таке не подано в порядку ст.245 КПК України, що в цілому не випливає на висновок слідчого судді.

Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Артишу Василю Даниловичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровцю Ростиславу Володимировичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Уличу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишину Василю Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення, а саме:

- копії оригіналів документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків НОМЕР_2 за період з 30.08.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_3 за період з 30.08.2016 по 30.11.2016, НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_5 за період з 01.01.2016 по 01.11.2016 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1);

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках НОМЕР_2 за період 30.08.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_3 за період 30.08.2016 по 30.11.2016, НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_5 за період з 01.01.2016 по 01.01.2016 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) в паперовому та електронному вигляді;

- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків НОМЕР_2 за період 30.08.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_3 за період з 30.08.2016 по 30.11.2016, НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_5 за період з 01.01.2016 по 01.11.2016 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1);

- комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

- копії матеріалів відео- та фотофіксації із відеокамер відділень в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків №26003000018892 за період з 30.08.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_3 за період з 30.08.2016 по 30.11.2016, №26205000072818 за період з 01.01.2016 по 09.08.2017, НОМЕР_5 за період з 01.01.2016 по 01.11.2016 ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), а також знаття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 01.01.2016 по 09.08.2017, що перебувають у володінні (приміщенні) у ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, буд. 11.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, буд. 11.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко