Court ruling № 72109544, 09.02.2018, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/697/18

Провадження № 1-кс/552/287/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.02.2018 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

при секретарі – Силка І.О.,

за участю слідчого – Мартиненко Ю.В.,

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про накладення арешту,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту. В клопотанні просив слідчого суддю накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506) №260081364500 – українська гривня, №261021364501 – українська гривня, №261051364500 – українська гривня, №261061364503 – українська гривня, №261091364502 – українська гривня, які відкрито в ПАТ «Банк «Український Капітал» (МФО 320371), без встановлення суми коштів та зупинити проведення всіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом.

В судовому засіданні слідча ОСОБА_2 клопотання підтримала в повному обсязі та просила задовольнити.

Суд, заслухавши думку слідчої ОСОБА_2, вивчивши та дослідивши матеріали справи приходить до наступного висновку.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що в провадженні прокуратури Полтавської області перебувають матеріали кримінального провадження №32017170000000012 від 27.02.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 та ч.1 ст.364 КК України.

Невстановлені особи, протягом 2015-2016 років створили та придбали ряд підприємств, а саме: ТОВ «Практік Альянс» (код ЄДРПОУ 39685522), ТОВ «Бест Фінанс» (код ЄДРПОУ 39857656), ТОВ «Мегабуд-К» (код ЄДРПОУ 38364218), ТОВ «Лайф ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39683504), ПП «Торгконтакт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177384), ТОВ «Укрсело Плюс» (код ЄДРПОУ 39815045), ТОВ «Селопостач» (код ЄДРПОУ 39638210), ТОВ «Селоінвест Плюс» (код ЄДРПОУ 39815024), ТОВ «Зерномаркет Плюс» (код ЄДРПОУ 39638404), ТОВ «Опт Торг Плюс» (код ЄДРПОУ 39849179), ТОВ «ОСОБА_4 Плюс» (код ЄДРПОУ 39849315), ПП «Зернопостачальник» (код ЄДРПОУ 40179442), ТОВ «Маркетопт Плюс» (код ЄДРПОУ 39848950), ПП «Укрекспорт Плюс» (код ЄДРПОУ 40177353), ПП «Жито Постач» (код ЄДРПОУ 40220445), ПП «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 40220450), ПП «Торгальянс К» (код ЄДРПОУ 40220471), ТОВ «ОСОБА_3 Інвест Торг» (код ЄДРПОУ 40220492), ПП «Інвест Опт Торг К» (код ЄДРПОУ 40220487), ПП «Експорт Торг» (код ЄДРПОУ 40220466), ТОВ «Ерібор» (код ЄДРПОУ 39298141), ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506), ТОВ «Абба Інвест» (код ЄДРПОУ 40277994), ТОВ «Літус Груп» (код ЄДРПОУ 39823543), ТОВ «Арата Союз» (код ЄДРПОУ 39936067), ТОВ «Едванс Компані ЛТД» (код ЄДРПОУ 40100411), ТОВ «Київтрансбізнес» (код ЄДРПОУ 40307803), ТОВ «Фідем ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 40408505), ТОВ «ОСОБА_6 ЛТД» (код ЄДРПОУ 40408568), які зареєстрували на громадян України та в подальшому використовували їх для прикриття незаконної діяльності з надання послуг підприємствам реального сектору економіки у формуванні незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємств, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Крім того, вищевказані підприємства, надаючи документи по неіснуючим фінансово-господарським операціям, сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що до незаконних операцій, пов’язаних із акумулюванням значних сум не оприбуткованих готівкових коштів та їх подальшого використання в діяльності «конвертаційного центру», задіяні ряд суб’єктів підприємницької діяльності, зокрема ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506), розрахункові рахунки якого відкрито в банківській установі – ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), розташованій за адресою: м.Київ, пр.Перемоги, 67.

Вивченням отриманої інформації щодо зазначених юридичних осіб встановлено, що підприємствами реального сектору економіки перераховуються грошові кошти на розрахункові рахунки ряду підприємств, в тому числі розрахункові рахунки ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506): №260081364500 – українська гривня, №261021364501 – українська гривня, №261051364500 – українська гривня, №261061364503 – українська гривня, №261091364502 – українська гривня,відкриті в банківській установі – ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), за різні групи видів товарів, робіт, послуг, які у подальшому з безготівкових коштів конвертуються у готівкові.

У відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч.2 ст.173 КПК України при вирішені питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати: правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням та цивільного позивача, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та спів розмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що слідчим не доведено того факту, що ПАТ «Грандбуд-К» є фіктивним підприємством, крім того слідчим в судовому засіданні не доведено, що підприємство здійснює господарські операції, які призводять до ненадходження податків до бюджету країни, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про накладення арешту необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ПП «Грандбуд-К» (код ЄДРПОУ 35642506): №260081364500 – українська гривня, №261021364501 – українська гривня, №261051364500 – українська гривня, №261061364503 – українська гривня, №261091364502 – українська гривня,відкриті в банківській установі – ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371) - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена протягом п’яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя Т.В.Турченко