Court ruling № 71694789, 16.01.2018, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/848/18

Провадження №1-кс/127/337/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2018 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Бахур В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Вінницькій області Рябоконя Я.П. про призначення позапланової ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУ Національної поліції в Вінницькій області старший лейтенант поліції Рябокінь Ярослав Павловичзвернувся до Вінницького міського суду Вінницької області із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «45-експерементальний механічний завод».

Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 12017020000000160 від 13.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим слідством установлено, що службові особи відокремленого структурного підрозділу «Промсервіс-45» державного підприємства «45-й експериментальний механічний завод», що розташований за адресою: м.Вінниця, вул.Стрілецька, 57 протягом 2015-2017 років незаконно здійснювали фінансово-господарські відносини з рядом фізичних осіб-підприємців, таких як ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), а саме службовими особами ВСП «Промсервіс-45» здійснювалось умисне та безпідставне перерахування коштів з рахунків відокремленого структурного підрозділу на рахунки вищезазначених фізичних осіб-підприємців за нібито надані послуги підрозділу по ремонту військового обладнання та техніки (більшість державні замовлення від МО та Нацгвардії). В подальшому з рахункових карткових рахунків суб'єктів господарської діяльності які знаходились безпосередньо в помічника бухгалтера структурного підрозділу ОСОБА_8 грошові кошти знімались та передавались директору структурного підрозділу «Промсервіс-45» ОСОБА_9.

Доказом вищезазначених дій є проведений тимчасовий доступу до інформації «Приватбанку», щодо карткових рахунків та камер фотофіксації при знятті коштів ФОП ОСОБА_3 та ФОП ОСОБА_4, за результати котрого встановлено, що грошові кошти з карткових рахунків на котрі ВСП «Промсервіс-45» перераховував кошти за виконані роботи знімало три особи, котрі за зовнішніми ознаками схожі на директора ВСП «Промсервіс-45» ОСОБА_9, бухгалтера ВСП «Промсервіс-45» ОСОБА_10 та головного бухгалтера даного підрозділу ОСОБА_11 Таким чином протягом 2015-2017 років службові особи відокремленого структурного підрозділу «Промсервіс-45» ДП «45-експерементальний механічний завод» заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 1 млн. 814 тис. 427 грн.

Враховуючи вищевикладене, з метою документального підтвердження законності нарахування ВСП «Промсервіс-45» ДП «45-й експериментальний механічний завод» коштів ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5), просив задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з'явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов'язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей необхідно надати дозвіл на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «45-експерементальний механічний завод», з метою документального підтвердження законності нарахування ВСП «Промсервіс-45» ДП «45-й експериментальний механічний завод» коштів ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_5).

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Вінницькій області Рябоконя Я.П. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення в кримінальному провадженні № 12017020000000160 від 13.05.2017, позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «45-експерементальний механічний завод», (код ЄДРПОУ 08341806, яке розташований за адресою: м. Вінниця, вул. Стрілецька, 57), за період з 01.01.2015 по 11.04.2017, проведення якої доручити працівникам Управління Північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області.

Матеріали результатів проведеної ревізії надіслати у слідче управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області.

В ході проведення ревізії перевірити наступні питання :

1.Встановити які роботи на відокремленому структурному підрозділу «Промсервіс-45» ДП «45-експерементальний механічний завод» у період часу з 01.01.2015 по 11.04.2017 виконувались ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7 та які при цьому формувалися, складалися та підписувались документи;

2.Встановити повноту виконаних робіт ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6,ФОП ОСОБА_7 на користь ВСП «Промсервіс-45» в період часу з 01.01.2015 по 11.04.2017;

3.Встановити загальну суму та законність нарахування коштів ВСП «Промсервіс-45» за надання послуг виконувались ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7в період часу з 01.01.2015 по 11.04.2017;

Встановити строк проведення ревізії до 15 робочих днів, починаючи з 16.02.2018 року.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя