Court ruling № 71659976, 06.10.2017, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

У Х В А Л А Справа № 200/17277/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/10423 /17

06 жовтня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., за участю слідчого Сапсай О.В., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32017041640000002 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

06 жовтня 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до наданого слідчим клопотання досудовим слідством встановлено, щоКривенко ОСОБА_3, ОСОБА_4 з іншими невстановленими особами, перебуваючи на території Дніпропетровської областіу період з грудня 2015 року по теперішній часстворили ряд фіктивних підприємств: ТОВ "Манторг"(код 40645488), ТОВ "ЕФЕКТ МАРКЕТ" (код 40540383), ТОВ "ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ"(код 40645802), ТОВ "Сайленс-прайм" (код 40502856), ТОВ "Нью-Фінас-2016"(код 40165814), ТОВ "Ідеал-Нафта"(код 40874360), ТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865), ТОВ "ІМЕКС-КОМПАНІ" (код 40527650), ТОВ "СМАРТ КОМПАННІ" (код 40043816), ТОВ "СОЛЮШН ГРУПП" (код 40046056), ТОВ "МІТЕКС ГРУП"(код 40502772), ТОВ "БЕСТ ПРАЙД"(код 40948919), ТОВ "БЕРГЕН АЛЬЯНС"(код 40392993), ТОВ "БІЗНЕС ТРЕЙДІ"(код 40222594), ТОВ "БІЗНЕС СТАРК"(код 40388793), ТОВ "СТАРТ ЮНІВЕРС"(код 40540425), ТОВ "ПОЛЮС КАПІТАЛ" (код 40816361), ТОВ "ЛИБЕРТАС ГРУП" (код 40716569), ТОВ "САЛУС ГРУПП"(код 40708846), ТОВ "МАРТІН КОМПАНІ" (код 40359301), ТОВ "АРТЛАЙМ"(код 40388399), ТОВ "СЕНД ПРОМ ІМПОРТ"(код 40393080), ТОВ "БРАНВО"(код 40445154), ТОВ "ВОКС ТРЕЙД ПЛЮС"(код 40969902), ТОВ "МЕНТАЛИО ЕКСПРЕС" (код 40324043), ТОВ "ВАЙТ-ТРЕЙДІНГ" (код 40081944), ТОВ "БОРД ЛТД" (код 40597906), ТОВ "САВЕКС" (код 40098759), ТОВ "ПРОТЕРД" (код 40711767), ТОВ "ЮНІВЕСТ-ІНВЕСТ"(код 40821979), ТОВ "БАРКУС" (код 40720072), ПП "СТАР-БАС" (код 40717871), ТОВ "СТІВІКОР" (код 40720329), ПП "ПІВДЕНЬ-ВУЛКАН" (код 40960962), ПП "ГРИФ-ОН" (код 40960999), ПП "КРАТЕР-Д"(код 40961039), ТОВ "ДОРНЕС"(код 39936769), ТОВ "МЕНСІ"(код 40331697), ТОВ "ДЕЛІВЕРІ ГРУПП"(код 40396579), ТОВ "ПРОМЕНТО ЛТД"(код 40809878), і використовуючи реквізити яких та шляхом складання завідомо неправдивих документів фінансово-господарської діяльності, в порушення норм Податкового кодексу України, сприяють службовим особам третіх осіб у штучному формуванні податкового кредиту з ПДВ та валових витрат.

Так, в ході досудового розслідування було встановлено та допитано свідка ОСОБА_5, який надав свідчення, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Манторг"(код 40645488),ТОВ "ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ" (код 40645802), ТОВ "ЕФЕКТ МАРКЕТ" (код 40540383), не здійснював їх реєстрацію, не придбав та не продавав ці підприємства. Йому не відомо хто подавав до ДПІ за місцем реєстрації заяви про реєстрації підприємств в якості платників ПДВ та відкривав рахунки в банківських установах. Доручень на виконання цих дій він нікому не видавав.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32017041640000002 від 12.01.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченихч.1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

За результатами проведених тимчасових доступів до речей і документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам підприємств з ознаками «фіктивності» та в ході проведеного аналізу руху грошових коштів встановлено, що ТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865)використовувались в злочинній схемі направленій на надання послуг з конвертації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки.

Так, КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150) на протязі 2016 – 2017 років було переведено на розрахункові рахунки ТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865)безготівкові грошові кошти.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150)зТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865) в період 2016 –2017.

Документи КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150) по взаємовідносинам з ТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865)мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, відповідальність за який передбачена ст. 212 КК України.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150) в судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах, а саме: інформації, яка знаходиться в КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150), може мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи - ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області (визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України) дозвіл на тимчасовий доступ, з можливість вилучення документів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських операцій КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150)зТОВ "ІНТЕР ОПТ ТОРГ"(код 40873865)в період 2016 – 2017 років, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обліку; сертифікати якості; акти звірок; а також інших документів передбачених тендерною документацією до протоколу розкриття тендерних пропозицій та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам, які знаходяться у володінні КП"ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ" (1432150).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 06 листопада 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко