Court ruling № 70984027, 13.12.2017, Dnipro District Court of Kyiv City

Справа № 755/15458/16-к

1-кс/755/6776/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"13" грудня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., за участю секретаря Потій М.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці А.С., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100090000038 від 18.03.2016 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100090000038 від 18.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ДСМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 37815148), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що група осіб створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто своїми діями здійснюють фіктивне підприємництво, та використовуючи фіктивні підприємства надають послуги суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах.

Крім того, у клопотанні зазначено, що вказані документи необхідні для призначення почеркознавчих та судово-економічних експертиз, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідків.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «ДСМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 37815148), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці А.С. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці Андрію Сергійовичу, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «ДСМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 37815148), а саме: до оригіналів документів, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (код за ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «ФОРТОКС» (код ЄДРПОУ 40462012), ТОВ «МАНТОРГ» (код ЄДРПОУ 40645488), ПП «КЛАЙВ» (код ЄДРПОУ 40764502), ТОВ «АПЕКСТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «МАРТІН КОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 40359301), ТОВ «СІМУЗАР» (код за ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «КОМПАНІЯ «ПРЕМІУМ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 39618765), ТОВ «ІНТЕР ОПТ ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 40873865), ТОВ «ЮНІВЕСТ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40821979), ТОВ «САЛУС ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40708846), ТОВ «ІДЕАЛ-НАФТА» (код за ЄДРПОУ 40874360), ТОВ «ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ» (код за ЄДРПОУ 40645802), ТОВ «ЕФЕКТ МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 40540383), ТОВ «НОРМІНГ» (код за ЄДРПОУ 40822071), за період 2016-2017 років, в тому числі: договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, чеки, банківські виписки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, довіреності, листи, накази, протоколи та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») у ТОВ «ДСМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 37815148), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (код за ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «ФОРТОКС» (код ЄДРПОУ 40462012), ТОВ «МАНТОРГ» (код ЄДРПОУ 40645488), ПП «КЛАЙВ» (код ЄДРПОУ 40764502), ТОВ «АПЕКСТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «МАРТІН КОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 40359301), ТОВ «СІМУЗАР» (код за ЄДРПОУ 39601662), ТОВ «КОМПАНІЯ «ПРЕМІУМ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 39618765), ТОВ «ІНТЕР ОПТ ТОРГ» (код за ЄДРПОУ 40873865), ТОВ «ЮНІВЕСТ-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40821979), ТОВ «САЛУС ГРУПП» (код ЄДРПОУ 40708846), ТОВ «ІДЕАЛ-НАФТА» (код за ЄДРПОУ 40874360), ТОВ «ТРЕЙДЕР ВІКТОРІ» (код за ЄДРПОУ 40645802), ТОВ «ЕФЕКТ МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 40540383), ТОВ «НОРМІНГ» (код за ЄДРПОУ 40822071) за період 2016-2017, а також документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначених підприємств, та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали вказаних документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя