Court ruling № 70881639, 05.12.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/4012/17

ун. № 759/18376/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М., при секретарі Прокопенко Н.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32017100080000053 від 31.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазур Ю.С. за погодженням Прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Коркуни Р. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документації ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574), з можливістю вилучення її в оригіналі .

Клопотання обґрунтовано тим, що ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574) мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Мегаполис Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), які в свою чергу сформували податковий кредит за рахунок господарський операцій із ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364). Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Анрио» (код ЄДРПОУ 39677364) ОСОБА_3 повідомив, що до фінансово-господарської діяльності не причетний, підприємство зареєстрував за грошову винагороду, жодних договорів, контрактів від імені підприємства не підписував та не укладав, печаткою не користувався. У вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби. Також встановлено що не встановленими особами від імені керівників зазначених підприємств здійснено пересортування номенклатури товару вказаного в податкових накладних в ланцюгу від постачальника до покупця що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб'єктом господарювання реальної господарської діяльності. В подальшому на що ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574) направлено запит з метою отримання документів, які підтверджують фінансово-господарську діяльність із вищевказаними підприємствами, але документів не отримано. В ході досудового розслідування встановлено, що в офісному приміщенні що ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574) зберігаються первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з підприємствами з ознаками «транзитності: ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Мегаполис Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних. У зв'язку з чим слідчий звернувся з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу, слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Проте, суд вважає занеобхідне задовольнити частково клопотання, а саме: в межах здійснення виїмки документів у копіях у ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574), які підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Мегаполис Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), у зв'язку з чим суд приходить до висновку про часткову обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю у кримінальному проваджені № 32017100080000053 від 31.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити частково;

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазуру Ю.С., Рудюку О.С., Кисличенку П.В., Войцеховській М.В., Турянській А.Я., Лукянцю О.Ю., Мартинюку П.В., Блинову О., оперуповноваженому ГУ ДФС у м. Києві Сабадашову Р.С. тимчасовий доступ до копій документів з метою здійснення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Торгівельний Будинок «Наномікс» (код ЄДРПОУ 38774574), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «ТЕК ЮГ» (код ЄДРПОУ 41066953), ТОВ «Леонс» (код ЄДРПОУ 41066974), ТОВ «Мегаполис Юг» (код ЄДРПОУ 41020332), ТОВ «Виолент ЮГ» (код ЄДРПОУ 41261629), за весь період діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.