Court ruling № 70763801, 13.02.2013, Smyla City and District Court of Cherkasy Oblast

Справа № 703/754/13-к

1-кс/703/94/13

УХВАЛА

13 лютого 2013 року Слідчий суддя Смілянського міськрайонного суду Черкаської області

ОСОБА_1

при секретаріВодяній А.М.

з участю слідчого Кривди О.В.,

розглянувши клопотання слідчого СВ ЛВ ОСОБА_2В про надання тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ЛВ на ст. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до реєстраційних справ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008, що перебувають у державного реєстратора виконавчого комітету Бориспільської міської ради (Київська область, м. Бориспіль, вул. Шевченка, 4), згідно яких відбувалася реєстрація підприємств ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008 з можливістю їх вилучення.

Вказане клопотання обґрунтовує тим, що ПАТ Уманьавтодор (код ЄДРПОУ 14196857, місце реєстрації: Черкаська обл., м. Умань, вул. Жовтневої Революції, 27, вид діяльності будівництво доріг і автострад) упродовж 2011-2012 років проводили фінансово-господарські операції із ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008. Також встановлено, що зазначені підприємства зареєстровані ОСОБА_3 на підставних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, використання документів для штучного формування податкового кредиту з ПДВ на надання послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку. Згідно отриманої у ДПС України в Черкаській області деталізованої інформації по платнику податку ПДВ, щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, за вказаний період ПАТ Уманьавтодор проведено фінансових операцій із зазначеними субєктами господарювання на суму 34 млн. гривень.

Відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 січня 2013 року за №42013250000000003 та розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Для провадження досудового розслідування провадження направлено до ЛВ на ст. ім. Т. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці.

Установлено, що директор ТОВ АТЗ Сервіс ОСОБА_4 відношення до фінансово-господарської діяльності товариства не має і зареєстрував товариство на прохання невстановленого чоловіка, для прикриття незаконної діяльності за винагороду, без подальшої мети здійснювати підприємницьку діяльність.

Директор ТОВ СтройБетонУкраїна ОСОБА_5, також пояснив, що відношення до фінансово-господарської діяльності товариства не має і зареєстрував товариство на прохання невстановленого чоловіка, для прикриття незаконної діяльності за винагороду, без подальшої мети здійснювати підприємницьку діяльність.

Таким чином є всі підстави вважати, що ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна були засновані та зареєстровані на підставних осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, використання документів для штучного формування податкового кредиту з ПДВ та надання послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку. Згідно отриманої у ДПС України в Черкаській області деталізованої інформації по платнику ПДВ щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, за вказаний період ПАТ Уманьавтодор проведено фінансових операцій із зазначеними субєктами господарювання на суму 34 млн. гривень.

Виходячи з того, що для встановлення фактів, що ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна, ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008 засновані та зареєстровані на підставних осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, використання документів для штучного формування податкового кредиту з ПДВ та надання послуг по переведенню безготівкових коштів в готівку, на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України необхідно вилучити оригінали реєстраційних справ ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008, які знаходяться у державного реєстратора виконавчого комітету Бориспільської міської ради, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що факт вчинення кримінального правопорушення можливо підтвердити лише оригіналами вказаних документів, а в разі будь-якого зволікання з їх вилученням будуть створені можливості для їх знищення або переховування, слідчий просить клопотання задовольнити.

Перевіривши наданні матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення істини по справі, а також можуть бути визнані речовими доказами по справі. А тому, для проведення повного, обєктивного та всебічного розслідування обставин справи, вважаю за необхідне надати слідчому СВ ЛВ ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вказаних ним документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.160, 163 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ ЛВ на ст. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці ОСОБА_2В тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення до реєстраційних справ ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008, що перебувають у державного реєстратора виконавчого комітету Бориспільської міської ради (Київська область, м. Бориспіль, вул. Шевченка, 4), згідно яких відбувалася реєстрація підприємств ТОВ АТЗ Сервіс, ТОВ СтройБетонУкраїна та ПП Видавництво ПРЕССБОЛ-2008.

Строк дії ухвали 30 (тридцять) днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: