Court ruling № 70688041, 04.12.2017, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/7873/17

пр.№ 1-кс/464/2176/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

04 грудня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Горбань О.Ю., з участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016140080000402 від 11.02.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч.2 ст.205, ч.1 ст.209, ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

У клопотанні, погодженому із прокурором прокуратури Львівської області Гриців Н.М., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення служби транспортних перевезень вантажів "Нова Пошта" за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 355/6, а саме: товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_3, який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3, НОМЕР_4 та товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_4, який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1, НОМЕР_2 за період 2015-2017 років.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 11.02.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016140080000402, щодо здійснення фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків, легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч.1 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 спільно із ОСОБА_4 та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років на території м. Львова, Львівської області та інших областей України продовжують здійснення незаконної господарської діяльності з метою мінімізації податкових зобов'язань, а саме: створено ряд нових суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності» керівниками яких призначено спеціально підібраних осіб, а саме: ТОВ «Гільденстерн» (код ЄДРПОУ 40693772, м.Львів, керівник ОСОБА_5), ТОВ «Озрік» (код ЄДРПОУ 40830145, м.Херсон, керівник ОСОБА_5), ТОВ «Регана» (код ЄДРОПУ 40961861, м.Львів, керівник ОСОБА_5, колишній керівник ОСОБА_6.), ТОВ «Вольтиманд» (код ЄДРОПУ 40871417, м.Львів, керівник ОСОБА_5.), ТОВ «Титан транс 5» (код ЄДРПОУ 40263646, м.Київ, керівник ОСОБА_5, попередній ОСОБА_4.), ТОВ «Мріар» (код ЄДРПОУ 40638025 м.Київ, керівник ОСОБА_5), ТОВ «Сторм рейз» (код ЄДРПОУ 40638198 м.Львів, керівник ОСОБА_5), ТОВ «Рейнальдо (ЄДРПОУ 41246349, м.Львів, керівник ОСОБА_6.), ТОВ «Діонео» (ЄДРПОУ 41286381, керівник ОСОБА_3) та інших з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов'язань підприємствами «реального» сектору економіки.

Свою незаконну господарську діяльність учасники злочинної схеми постійно конспірують шляхом реєстрації суб'єктів господарювання у різних областях України на «підставних» осіб за грошову винагороду, з метою уникнення відповідальності, хоча діяльність даних суб'єктів господарювання контролюється ними.

Таким чином, внаслідок такої протиправної діяльності, вищевказані учасники протиправної діяльності із використанням підприємств з ознаками «фіктивності», імітуючи здійснення господарських операцій надавали можливість мінімізувати податкові зобов'язання суб'єктам господарювання «реального» сектору економіки

Окрім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що з метою проведення нібито фінансово-господарських операцій та надання неправомірної вигоди третім особам з метою ухилення від сплати податків останніми, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 отримували документи фінансово-господарської діяльності від інших суб"єктів господарювання з метою їх оформлення та підписання та в подальшому скерування їх в адресу відправників. Також встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_4 отримували через службу транспортних перевезень вантажів "Нова Пошта", головний офіс якої знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 355/6. При отриманні вантажів ( документів) ОСОБА_3 використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3 та НОМЕР_4, а ОСОБА_4 в свою чергу використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1 та НОМЕР_2.

Клопотання розглянуто за відсутності представника "Нової Пошти" у володінні якого можуть знаходитися вищевказані документи, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчуку Роману Леонідовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення служби транспортних перевезень вантажів "Нова Пошта" за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 355/6, а саме: товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів оформлених на особу ОСОБА_3, який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_3, НОМЕР_4 та товарно-транспортних накладних (експрес накладних) та інших документів на отримання вантажів, оформлених на особу ОСОБА_4, який при отриманні використовував номери мобільних телефонів НОМЕР_1, НОМЕР_2 за період 2015-2017 років.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань