Court ruling № 70612245, 05.05.2017, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

05.05.2017 Справа №607/5515/17

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дзюбановський Ю.І., при секретарі судового засідання Борисевич І.А., за участю слідчого СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів ,

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів в рамках кримінального провадження №12017210010001411 від 25 квітня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст.191 КК України, звернувся слідчий СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Як зазначено у клопотанні, 24 квітня 2017 року на адресу СУ ГУНП в Тернопільській області надійшли матеріали із ГУ ДФС у Тернопільській області і з яких вбачається що службові особи ПП «Захід-Агроінвест» здійснили замах на привласнення грошових коштів на загальну суму 700 000 грн. ПДВ. 25 квітня 2017 року за даним фактом внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №2017210010001411 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 191 КК України та розпочато досудове розслідування.

Так, ПП «Захід-Агроінвест» (код ЄДРПОУ 32865702) на протязі 2016 року проводило нереальні (безтоварні) фінансово-господарські операції із TOB «Олія+О» (код ЄДРПОУ 40155921), яке відповідно до податкових накладних реалізувало ПП «Захід-Агроінвест» сою у кількості 348,56 т на загальну суму 3368 695, 9 грн. (з ПДВ), за результатами чого сформувало підприємству незаконний податковий кредит в розмірі 561 449, 32 грн. ПДВ та у серпні 2016 року із TOB «Зеленецьке» (код ЄДРПОУ 3079597), яке відповідно до податкових накладних реалізувало ПП «Захід-Агроінвест» ріпак у кількості 110,657 кг на загальну суму 1154 038,5 грн. (з ПДВ) за результатами чого сформувало підприємству незаконний податковий кредит в розмірі 192 339,76 грн. ПДВ.

Таким чином, службові особи ПП «Захід-Агроінвест» фактично не здійснюючи фінансово-господарської діяльності із TOB «Олія+О» та TOB «Зеленецьке» заявили до бюджетного відшкодування ПДВ на суму 700 000 грн.

З метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, а також у зв'язку із необхідністю проведення перевірки, в ході якої необхідно встановити чи здійснювало ПП «Захід-Агроінвест» фінансово-господарську діяльність та відповідно перераховувало грошові кошти за товар, виникла необхідність в отриманні інформації про рух коштів по рахунках ПП «Захід-Агроінвест» (код ЄДРПОУ 32865702) №26000962499862, №2600427051 відкритих в Публічному акціонерному товаристві «Перший український міжнародний банк» (ПАТ «ПУМБ»).

Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація, що зазначена в даних документах містить банківську таємницю і тимчасовий доступ до неї здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів по рахунках ПП «Захід-Агроінвест» відкритих в ПАТ «ПУМБ» за період із 01.01.2016р. по 01.01.2017р. із зазначенням інформації про осіб, які здійснювали операції, що вказані на даних рахунках мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані в кримінальному проваджені як докази, тому слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл ОСОБА_1, за його дорученням т.в.о. начальника відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3, заступнику начальника відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому відділу ОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 на проведення тимчасового доступу до банківських документів у яких міститься інформація про рух коштів по рахунках ПП «Захід-Агроінвест» (код ЄДРПОУ 32865702) №26000962499862, №2600427051 відкритих в Публічному акціонерному товаристві «Перший український міжнародний банк» (ПАТ «ПУМБ») за період із 01.01.2016р. по 01.01.2017р. із зазначенням інформації про осіб, які здійснювали операції, що вказані на даних рахунках, які зберігаються в приміщенні ПАТ «ПУМБ» за адресою: м.Київ, вул.Андріївська, 4, із вилучення належним чином їх завірених копій.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_9