Court ruling № 70601828, 27.11.2017, Peresypskyi District Court of Odesa City (until 25.04.2025 - Suvorovskyi District Court of Odesa City)

Справа № 523/16339/17

Провадження №1-кс/523/2873/17

УХВАЛА

27.11.2017 року

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Одеси Шкорупеєв Д.А. розглянув, винесене в кримінальному провадженні №12017160490002585 слідчим СВ Суворовського ВП м. Одеси ГУНП в Одеській області ОСОБА_1і погоджене прокурором Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання вбачається, що до Суворовського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області надійшла заява співзасновника ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ» код ЄДРПОУ 23992777 ОСОБА_3, щодо незаконних дій директора та інших співзасновників ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ» що призводять до заниження його дивідендів та створення схеми зниження оподаткування.

Так в ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ» яке фактично веде господарську діяльність з приводу роздрібної торгівлі горючо-мастильними матеріалами, а саме бензином та дизельним паливом через автозаправну станцію «Алькор» розташовану за адресою: м. Одеса, вул. Семена Палія 25 ( Дніпропетровська дорога, 25 ) створили схему, за допомогою якою штучно знижують оподаткування підприємства та виплату дивідендів співзасновнику підприємства ОСОБА_3

В ході допиту в якості свідка ОСОБА_3 встановлено, що ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ» здійснює закупівлю ГММ у підприємства ТОВ «ІНТЕРІМ-СЕРВІС» після чого на транспортних засобах DAF реєстраційний номер ВН 4136ЕЕ, причеп TRAILOR реєстраційний номер НОМЕР_1, MAN реєстраційний номер НОМЕР_2, МАЗ реєстраційний номер НОМЕР_3, причеп KASSBOHRER реєстраційний номер ВН 4785ХК здійснює транспортування їх до автозаправної станції «Алькор» розташовану за адресою: м. Одеса, вул. Семена Палія 25 ( Дніпропетровська дорога, 25 ), однак в товаротранспортних накладних, якими супроводжується паливо вносяться дані які не відповідають фактичному обєму палива яке транспортується, а вказується занижений обєм.

Після прибуття до автозаправної станції, паливо переливають у сховища, та реалізовують. Реальних обєм реалізованого палива приховується шляхом не проведення необхідної кількості реалізованого палива через касовий апарат касирами підприємства.

Тим самим своїми умисними діями, посадові особи ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ» приводять до приховування від держави та контролюючих органів, а також співзасновника ОСОБА_3 реальних доходів підприємства.

Для подальшого повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій матеріалів які містяться в реєстраційній та податковій справі ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ», а також розшифрованому додатку № 5 з метою аналізу, вивчення та в подальшому призначення судово-економічної експертизи, які знаходяться в Лиманській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС в Одеській області за адресую: Одеська область, Лиманській район, смт. Доброслав, Проспект 40-річчя Визволення, буд. 7.

Враховуючи, що у слідства виникли достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних документів, з метою вивчення вказаних документів, метою запобігання знищення, змінення повністю, або частково інформації, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 159-160, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, - задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому СВ Суворовського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Одеській області, капітану поліції ОСОБА_1, або іншому слідчому слідчої групи або оперативному співробітнику тимчасовий доступ з можливістю вилучення копій матеріалів які містяться в реєстраційній та податковій справі ТОВ «АЛЬКОР-ОЙЛ», а також розшифрованому додатку № 5 за період з 01.01.2015 р. по 09.11.2017 р., які знаходяться в Лиманській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС в Одеській області адресую: Одеська область, Лиманській район, смт. Доброслав, Проспект 40-річчя Визволення, буд. 7.

Строк дії ухвали складає 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д.А. Шкорупеєв