№ 7039736, 10.12.2009, Donetsk District Administrative Court

Донецький окружний адміністративний суд

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 грудня 2009 р.                                                             Справа № 2а-18726/09/0570

          Донецький окружний адміністративний суд у складі колегії суддів:

головуючого - судді Логойди Т.В.,

суддів Абдукадирової К.Е., Папазової Г.П.

секретар судового засідання Кузнецова К.В.,

з участю представника позивача Харакоза С.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України до закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Капітал-Гарант» про стягнення коштів,

в с т а н о в и в :

У листопаді 2009 року Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (далі - Держфінпослуг) звернулася до суду з вказаним адміністративним позовом, в якому зазначала, що нею проведена позапланова інспекція закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Капітал-Гарант» за результатами, якої складено акт від 03 липня 2009 року № 410/08-п, в якому зафіксовано порушення товариством, зокрема, статті 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» у частині обов’язковості надання фінансовою установою звітності відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг; пункту 2.1 Порядку складання звітних даних страховиків, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 03 лютого 2004 року №39, в частині складання форм звітних даних у вигляді документів, передбачених цим Порядком.

За зазначене порушення до товариства застосовано захід впливу у вигляді штрафу в розмірі 2 125 грн., накладеного постановою про застосування штрафу за невиконання (неналежне виконання) вимог законодавства про фінансові послуги від 13 липня 2009 року №СК-421/09-782, якою відповідача зобов’язано до 13 серпня 2009 року повідомити та надати Держфінпослуг копії підтверджуючих документів про сплату штрафу. Постанова відповідачем не оскаржувалась.

Оскільки документів, які б підтверджували виконання постанови, до Держфінпослуг не надходило, суму штрафу сплачено не було, тому просив стягнути її з відповідача.

В судовому засіданні представник позивача підтримав позовні вимоги, просив їх задовольнити.

Представник відповідача в судове засідання не з’явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся належним чином.

Судом встановлено, що Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України проведена позапланова інспекція закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Капітал-Гарант» з питань додержання вимог законодавства в сфері фінансових послуг, за результатами, якої складено акт від 03 липня 2009 року №410/08-п, в якому вказувалося на порушення товариства, зокрема, статті 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» у частині обов’язковості надання фінансовою установою звітності відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг; пункту 2.1 Порядку складання звітних даних страховиків, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 03 лютого 2004 року №39, в частині складання форм звітних даних у вигляді документів, передбачених цим Порядком.

Частиною 2 пункту 2.9 акту «Достовірність звітності страховика» встановлено, що відповідно до звітних даних страховика за 1 квартал 2009 року, (вх. Держфінпослуг № 1921 з/ск від 23 квітня 2009 року), а саме таблиці представлення страхових резервів категоріями активів, визначених статтею 31 Закону України «Про страхування», пункту 6.3.2 «Розміщення страхових резервів» розділу 6 «Умови забезпечення платоспроможності страховика» загальна сума/ на кінець звітного періоду відповідно до показників форми 1 «Баланс» у рядку №1 «грошові кошти на поточних рахунках» зазначена у розмірі 28991,70 тис. грн., проте відповідно до даних оборотно-сальдової відомості за березень 2009 року сальдо по субрахунку 311 «Поточні рахунки в національній валюті» склало 28990,70 тис. грн.

Примірник акту отримано відповідачем 06 липня 2009 року.

Зауваження на складений за результатами проведеної інспекції акт в порядку, визначеному законодавством, суб’єктом господарювання не подавалися.

07 липня 2009 року на адресу відповідача направлено повідомлення про призначення розгляду справи про порушення на 13 липня 2009 року.

На підставі акту прийнято постанову про застосування штрафу за невиконання (неналежне виконання) вимог законодавства про фінансові послуги від 13 липня 2009 року №СК-421/09-782, якою до відповідача застосовано штраф розмірі 2 125 грн., зобов’язано до 13 серпня 2009 року повідомити та надати Держфінпослуг копії підтверджуючих документів про сплату штрафу.

Рішення суб’єкта владних повноважень не оскаржувалося, документи про сплату штрафу не надсилалися, сума штрафу у встановлений строк перерахована не була.

Перевіривши матеріали справи, вирішивши питання чи мали місце обставини, якими обґрунтовувалися вимоги та заперечення, та якими доказами вони підтверджуються, чи є інші фактичні дані, які мають значення для вирішення справи, та докази на їх підтвердження, яку правову норму належить застосувати до цих правовідносин, суд приходить до висновку про те, що позов підлягає задоволенню з таких підстав.

Згідно зі ст. 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Відповідно до п. 2.1 Порядку складання звітних даних страховиків, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 03 лютого 2004 року №39 форми звітних даних складаються у вигляді документів, передбачених цим Порядком, у електронній та паперовій формах. Документи в електронній формі складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Порядком, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, визначеному Держфінпослуг.

Статтею 21 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» передбачено, що державне регулювання ринків фінансових послуг здійснюється, зокрема, спеціально уповноваженим органом виконавчої влади у сфері регулювання ринків фінансових послуг.

Цим органом є Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (Держфінпослуг).

Відповідно до ст. 30 Закону Уповноважений орган має право здійснювати в межах своєї компетенції інспектування фінансових установ, а також їх споріднених та афілійованих осіб.

Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 жовтня 2003 року №96 затверджені Правила проведення перевірок Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України, які згідно з п. 1.1 Правил встановлюють єдиний порядок здійснення нагляду за додержанням чинного законодавства у сфері фінансових послуг, який здійснює Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг (її центральний апарат та територіальні управління), шляхом проведення планових та позапланових, виїзних перевірок (інспекцій) та безвиїзних перевірок, які проводяться самостійно чи разом з іншими органами виконавчої влади або саморегулівними організаціями.

Відповідно до п. 6.2 вказаних Правил за результатами інспекції інспекційна група складає акт інспекції у двох примірниках за встановленою Держфінпослуг формою.

Пунктом 7.5 Правил передбачено, що від імені суб'єкта нагляду протягом п'яти робочих днів після отримання акта інспекції можуть надаватися письмові зауваження до акта інспекції.

Статтею 21 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» передбачено, що Уповноважений орган може застосовувати заходи впливу, зокрема, накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 41 вказаного Закону Уповноважений орган застосовує до суб'єктів підприємницької діяльності штрафні санкції, зокрема, за ненадання, несвоєчасне надання або надання завідомо недостовірної інформації - у розмірі до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, але не більше одного відсотка від розміру статутного (пайового) капіталу юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, що вчинила правопорушення.

Відповідно до ч. ч. 2 та 3 ст. 41 вказаного Закону рішення Уповноваженого органу про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

Штрафи, накладені Уповноваженим органом, стягуються у судовому порядку.

Рішення Держфінпослуг про застосування штрафних санкцій у судовому порядку не оскаржувалося.

За наявності факту порушення відповідачем законодавства в сфері фінансових послуг суб’єктом владних повноважень правомірно прийнято рішення про застосування економічних санкцій в порядку та розмірі, що відповідали вимогам законодавства.

Оскільки сума штрафу у встановлений строк самостійно перерахована не була, тому виходячи з вимог законодавства вона підлягає стягненню з відповідача.

Керуючись статтями 24, 94, 162, 163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

п о с т а н о в и в :

Позов Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України до закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Капітал-Гарант» про стягнення коштів задовольнити.

Стягнути з закритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Капітал-Гарант» (код ЄДРПОУ 35807266) на користь Державного бюджету України (рахунок №31119106700005, код ЄДРПОУ 34687090, одержувач УДК у Калінінському районі м. Донецька, Державний бюджет України, банк одержувача ГУ ДКУ у Донецькій обл., МФО 834016, код платежу 21081100) штраф в сумі 2125 (дві тисячі сто двадцять п’ять) грн.

Постанова набирає законної сили у строк та у порядку, що визначені статтею 254 КАС України, і може бути оскаржена до Донецького апеляційного адміністративного суду через суд першої інстанції у порядку, визначеному статтею 186 КАС України, шляхом подачі заяви про апеляційне оскарження протягом десяти днів з дня проголошення постанови. Апеляційна скарга на постанову подається протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження. Апеляційна скарга може бути подана без попереднього подання вказаної заяви, якщо скарга подається у строк, встановлений для подання заяви про апеляційне оскарження.

Головуючий суддя                                                                       Логойда Т. В.           

Судді                                                                                          К.Е. Абдукадирова

                                                                                          Г.П. Папазова