Court ruling № 70318922, 09.11.2017, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/11142/17

Провадження № 1-кс/727/3335/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді Волошина С.О.

при секретарі Кушнірюк Ю.Г.

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора Рулякова О.В.

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №42017260000000063 від 23.02.2017 року), -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що посадові особи ТОВ «Соковий завод Сокирянський» ( код за ЄДРПОУ 39761131, с. Коболчин, Сокирянський район, Чернівецька область). упродовж ІІІІV кварталу 2015 року здійснювали придбання яблук у населення без оформлення необхідних документів, при цьому безпідставно сформували витрати на придбання цих яблук від фізичних осіб підприємців, внаслідок чого ухилилися від сплати податків у сумі 865 447,55 грн., що є значним розміром.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Соковий завод Сокирянський», згідно 157-ї ознаки здійснювало грошові виплати й іншим підставним ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування (практично всі зареєстровані у вересні 2015 року та припинені або закриті майже одночасно в кінці 2015 року).

Загальна сума перерахованих коштів по відпрацьованих ФОП, які надали пояснення, становить 4 028 170 грн.

При цьому встановлено, що службові особи Хотинського районного центру зайнятості у 2015 році через своїх знайомих підбирали людей, яких реєстрували ФОП обіцяючи, що в подальшому вони зможуть стати на облік в центрі зайнятості та отримувати упродовж року грошові виплати. Після реєстрації службові особи Хотинського районного центру зайнятості отримували у цих громадян банківські картки відкритих рахунків у ПАТ ЦБ «ПриватБанк», з яких в подальшому через рядових працівників центру зайнятості знімали готівку через банкомати Хотинського району.

20 вересня 2017 року, напідставіухвалислідчогосудді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, у адміністративному приміщенні ТОВ «Соковий завод Сокирянський» за адресою Чернівецька область, Сокирянський район, с. Коболчин, вулиця Пушкіна, будинок 1-а, був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи повязані з діяльністю ТОВ «Соковий завод Сокирянський», в т.ч. договори купівлі-продажу яблук укладених між ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та ФОП-ми Хотинського району Чернівецької області.

В ході проведеного аналізу вилучених документів встановлено, що ТОВ «Соковий завод Сокирянський» у 2015-2016 роках укладались договори на постачання сільськогосподарської продукції з такими фізичними особами-підприємцями жителями Хотинського району Чернівецької області: ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5); ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_6); ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7); ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_8); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_10).

Відповідно до Витягів з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, реєстраційні справи вказаних фізичних-осіб підприємців знаходяться в Хотинській районній державній адміністрації Чернівецької області.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 1 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Хотинської районної державної адміністрації Чернівецької області (60000, м. Хотин, вул. О.Кобилянської, 2а), в тому числі до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме: до реєстраційних справ: ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5);ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_6); ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7);ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_8); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_10). Тому просить надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Хотинської районної державної адміністрації Чернівецької області (60000, м. Хотин, вул. О.Кобилянської, 2а). Без отримання доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення документів необхідне для проведення почеркознавчих, судово-економічних експертиз документів. Іншими способами встановити інформацію, яка має інтерес для досудового розслідування неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Керуючись ст.ст. 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Хотинської районної державної адміністрації Чернівецької області (60000, м. Хотин, вул. О.Кобилянської, 2а), до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме: до реєстраційних справ: ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1); ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2); ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3); ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5);ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_6); ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7);ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_8); ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9); ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_10).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Волошин С.О.