Court ruling № 70139749, 02.11.2017, Kyiv-Sviatoshyn District Court of Kyiv Oblast

Справа № 369/12016/17

Провадження № 1-кс/369/3410/17

УХВАЛА

Іменем України

02.11.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Гуріна В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 32017110200000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Гурін В.О., з клопотанням, погодженим прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «НФ Трейдинг» (колишня назва ТОВ «Фін Трейд», код єдрпоу 38256404), які знаходяться в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації, юридична адреса: м. Київ, вул. Маршала Тимошенка, буд. 16.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження № 32017110200000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України. Встановлено, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, розпочатого за повідомленням про злочин від 29.09.2016 року № 90/10-13-21-01-11, яке надійшло з оперативного управління Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області з матеріалами Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме - акту документальної позапланової перевірки Фізичної особи ОСОБА_3 (рнокпп: НОМЕР_1) від 04.12.2015 року №1962/17-3/НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 року по 31.12.2014 року, встановлено порушення п.49.1, п.49.2. ст.49, п.п.163.1.1 п. 163.1 ст. 163 та п.п. 164.2.17 п. 164.2 ст.164, п. 176.1 ст.176 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI та дослідження управління по боротьбі з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київській області від 24.06.2016 року №84/10-36-16-00-14/НОМЕР_1, за якими фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп: НОМЕР_1) умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання в квітні 2015 року податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларовано отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплачено (перераховано) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі 8 437 550, 41 грн.

Вивчивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого, оскільки воно подане не уповноваженою на те особою.

З 01.01.2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ ХVІІІ-2. Податкова міліція, тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 163, 164,309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ОДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Гуріна В.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 32017110200000037 від 12.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Усатов Д.Д.