Court ruling № 70132207, 08.11.2017, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/23469/17

Провадження 1-кс/127/10190/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 листопада 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Тєлєшева О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності Держаного підприємства «Гайсинське лісове господарство» (ЄДРПОУ 00991396, адреса: 23700, Вінницька область, м.Гайсин, вул. Максима Кривоноса, 20), за період діяльності з 01.01.2016 по 31.12.2016, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

02.11.2016, слідчий Тєлєшев О.М. звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що ним провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016020000000147 від 26.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у звязку із чим в органу досудового розслідування виникла необхідність у збиранні доказів, отримання яких можливе у результаті проведення ревізії.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ДП «Гайсинське лісове господарство», впродовж 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом складання завідомо підроблених документів про виконання робіт у лісових масивах вказаного державного підприємства ФОП ОСОБА_2, привласнили державні кошти у великих розмірах, які безпідставно перераховано на рахунки вказаної фізичної особи підприємця, після чого привласнено або використано на закупівлю лісопродукції власне ФОП ОСОБА_2 чи повязаними з нею підприємцями і підприємством ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4 та ТОВ «Мисливський Край» (що може свідчити про легалізацію коштів, здобутих злочинним шляхом).

Відповідно до п.1.3 спільного наказу N 346/1025/685/53 від 19.10.2006

«Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» підконтрольною установою є міністерства та інші органи виконавчої влади, державні фонди, бюджетні установи і суб'єкти господарювання державного сектора економіки, підприємства і організації, які отримують (отримували в період, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно.

Згідно відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, ДП «Гайсинське лісове господарство» (ЄДРПОУ 00991396, адреса: 23700, Вінницька область, м.Гайсин, вул. Максима Кривоноса, 20) є суб'єктом господарювання державного сектора економіки.

Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні № 2939-XII від 26.01.1993 (в редакції від 19.04.2014) позапланові виїзні ревізії проводиться у разі надходження до органу державного фінансового контролю доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю і можуть здійснюватися лише на підставі рішення суду.

Згідно листа Південного офісу Держаудитслужби, проведення ревізії буде можливим з 20.11.2017.

На підставі викладеного, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-XII від 26.01.1993 (в редакції від 19.04.2014) та спільного наказу ГКРУ, МВС, СБУ, ГПУ «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» N 346/1025/685/53 від 19.10.2006, слідчий в судовому засіданні просив суд дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши учасників судового розгляду, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Статтею 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено, що за зверненням правоохоронного органу для забезпечення розслідування під час кримінального провадження орган державного фінансового контролю проводить позапланову виїзну ревізію.

Позапланова виїзна ревізія як підконтрольної установи (державного сектору економіки) так і суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені до підконтрольних установ,може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Таким чином, законом встановлено судовий контроль за дотриманням законності та обґрунтованості втручання у господарську діяльність, зумовлену потребами досудового розслідування задля досягнення його дієвості.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Відповідно до ч. 8 ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю,прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзноїревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такоїревізіїта дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такоїревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

При дослідженні клопотання слідчим суддею встановлено, що дане клопотання необґрунтоване та не доведене. В клопотанні відсутнє обгрунтування, яке відношення має Держаного підприємства «Гайсинське лісове господарство» до даного кримінального провадження, а також недоведено підстави проведення на вказаному підприємстві ревізії. Крім того, в матеріалах клопотання безпідставно та необгрунтовано наведено період за який необхідно провести ревізію.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим обрано формальний підхід до складання клопотання та не доведено підстав для його задоволення, а тому дане клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності Держаного підприємства «Гайсинське лісове господарство» (ЄДРПОУ 00991396, адреса: 23700, Вінницька область, м.Гайсин, вул. Максима Кривоноса, 20) відмовити.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя