Court ruling № 70065481, 28.08.2017, Siverskodonetsk City Court of Luhansk Oblast (until 25.04.2025 - Sievierodonetsk City Court of Luhansk Oblast)

Справа № 428/8933/17

Провадження № 1-кс/428/4053/2017

УХВАЛА

про надання тимчасового доступу

28 серпня 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Бойко Н.В., при секретарі Циганок А.В., за участю сторони кримінального провадження, слідчого СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мирошниченка В.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мирошниченка В.В., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Лаптіновою О.К., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42017131370000012 від 03.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом протиправних дій керівників ТОВ «Артбілдінг», ТОВ «Теплоспецкомплект», ТОВ «Хімстройтрейдінг», ТОВ «Хімторгтрейдінг», ТОВ «Егіда ЦЗР», ТОВ «Енергосєвєр», ТОВ «Латєст», ТОВ «ВМ-трейд груп», ТОВ «Грос сіті», ПП «Золоте руно», ТОВ «Грос велл», ТОВ «Артхімія», які утворили групу підприємств і шляхом здійснення безтоварних операцій фіктивно створюють податковий кредит з ПДВ з метою ухилення від сплати податків і зборів та в подальшому привласнюють грошові кошти, у тому числі бюджетні.

Встановлено, що засновником ТОВ «Артбілдінг», ТОВ «Хімторгтрейдінг», ТОВ «Хімстройтрейдінг», ТОВ «Теплоспецкомплект» є одна особа (ОСОБА_3), а також те, що їх діяльність пов'язана між собою місцезнаходженням та перерахуванням коштів. З метою перевірки зазначеної інформації отримано відомості про ІР адреси з яких подавалась податкова звітність ТОВ «Артбілдінг».

В ході проведення перевірки встановлено, що податкова звітність ТОВ «Артбілдінг» подавалась з однієї ІР адреси, що і податкова звітність наступних підприємств: ТОВ «Артхімія», ТОВ «Теплоспецкомплект», ТОВ «Хімстройтрейдінг» та ТОВ «Хімторгтрейдінг», а саме: НОМЕР_1.

Згідно інформаційного листа оператора зв'язку ТОВ «Байд-сд», ІР адреса НОМЕР_1 зареєстрована на ім'я ОСОБА_3, за адресою: АДРЕСА_1, що вказує на те, що ОСОБА_3 здійснює підготовку та подачу електронної податкової звітності наступних підприємств: ТОВ «Теплоспецкомплект», ТОВ «Артбілдінг», ТОВ «Хімстройтрейдінг», ТОВ «Хімторгтрейдінг» та ТОВ «Артхімія».

Встановлено, що на постійній основі до складу групи підприємств, які використовуються ОСОБА_3 для прикриття протиправної діяльності входять: ТОВ «Артбілдінг», ТОВ «Теплоспецкомплект», ТОВ «Хімторгтрейдінг», ТОВ «Хімстройтрейдінг» та ТОВ «Артхімія».

Також встановлено, що в залежності від номенклатури товарів щодо яких необхідно провести безтоварні операції, громадянином ОСОБА_3 до описаної вище протиправної діяльності залучаються наступні суб'єкти господарської діяльності: ТОВ «Егіда ЦЗР» та ТОВ «Енергосєвєр».

У відповідності до інформації отриманої в управлінні пенсійного фонду України в Луганській області, регіональному сервісному центрі МВС України в Луганській області та територіальному управлінні Держпраці в Луганській області ТОВ «Теплоспецкомплект», ТОВ «Артбілдінг», ТОВ «Хімторгтрейдінг», ТОВ «Хімстройтрейдінг», ТОВ «Архімія», ТОВ «Енергосєвєр» та ТОВ «Егіда ЦЗР» не мають достатньої кількості технічних засобів, машин, устаткування, робочої сили та транспортних засобів, які зареєстровані за ними у зв'язку з чим не можуть забезпечити виконання зобов'язань за умовами договорів укладених з підприємствами реального сектору економіки у тому числі договорів з комунальними підприємствами та розпорядниками бюджетних коштів.

Загалом за період з 06.02.2017 року по 30.05.2017 року, на рахунки ТОВ «Хімторгтрейдінг» посадовими особами підприємств реального сектору економіки, у тому числі комунальних та розпорядників бюджетних грошових коштів було перераховано грошові кошти у сумі понад 2,1 млн. гривень.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні осіб, причетних до вчинення зазначеного кримінального правопорушення, переліку осіб, що брали участь у заснуванні ТОВ «Хімторгтрейдінг», документів, що були подані державному реєстратору для реєстрації юридичної особи, зразків відтисків печатки ТОВ «Хімторгтрейдінг» та підписів його посадових осіб, для чого необхідним вбачається отримання копій реєстраційної справи ТОВ «Хімторгтрейдінг», що, згідно із витягом ЄДРПОУ, міститься у володінні Центру надання адміністративних послуг Лисичанської міської ради.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до реєстраційної справи ТОВ «Хімторгтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40947585), які містяться у володінні Центру надання адміністративних послуг Сєвєродонецької міської ради, за адресою: Україна, Луганська область, м. Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, 32а, з можливістю копіювання.

Заслухавши слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Пунктом 4 ч.1 ст.162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, а тому, у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги викладене, слідчий суддя дійшов до висновку, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що документи які перебувають або можуть перебувати у володінні Центра надання адміністративних послуг у м. Сєвєродонецьку, що розташований за адресою: м. Сєвєродонецьк, бульвар Дружби Народів, 32-а, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть бути використані як докази відомості, що містяться в цих документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому доходить висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110,131-132,159- 166,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мирошниченка В.В., погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури Лаптіновою О.К., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати слідчому Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Морозу Миколі Євгеновичу, слідчому Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Приходьку Віктору Сергійовичу, слідчому Сєвєродонецького ВП ГУНП в Луганській області Мірошниченку Владиславу Володимировичу, тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні Центру надання адміністративних послуг Лисичанської міської ради, за адресою: Україна, Луганська область, м. Лисичанськ, вул.. Гетьманська, буд. 63, з можливістю копіювання, а саме: до реєстраційної справи ТОВ «Хімторгтрейдінг» (код ЄДРПОУ 40947585).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н. В. Бойко