Court ruling № 70047989, 07.11.2017, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Справа №712/13296/17

Провадження № 1-кс /712/5789/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

01 листопада 2017 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Бащенко С.М., при секретарі Ляховецькій Ю.Л., за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області Палій Т.Л., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Рибкіна Є.В. розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32017250000000002 слідчим Рибкіним Є.В. погоджене прокурором Палій Т.Л. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Рибкін Є.В. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017250000000002 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Хімагроекспорт» (код ЄДРПОУ 39669736), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, упродовж січня - жовтня 2016 року, шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства операцій з придбання хімічних добрив та послуг по їх фасуванню і перевезенню у ТОВ «Ріджвей Хімкомпані», що має ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість у загальній сумі 4 810 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Також мешканець м. Черкаси ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1, не маючи на меті займатися підприємницькою діяльністю, на прохання невідомої особи за грошову винагороду зареєстрував підприємство ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (код ЄДРПОУ 39884466), підписавши всі необхідні реєстраційні документи, та передавши їх невідомій особі, таким чином, створивши умови для здійснення фіктивного підприємництва шляхом створення фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (код ЄДРПОУ 39884466), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1, як юридична особа зареєстровано органом: Печерська районна в м. Києві державна адміністрація (м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15).

Під час досудового слідства в якості свідка допитано директора ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (код ЄДРПОУ 39884466) ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), який повідомив, що жодного відношення до діяльності підприємства не має, зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності.

На даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження реєстраційну справу ТОВ «Ріджвей Хімкомпані», а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов'язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів.

Вилучення реєстраційної справи надасть можливість використати, як докази відомості, що там містяться, з метою подальшого ініціювання та проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Ріджвей Хімкомпані», а також проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання повністю підтримали та просили його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із п.п. 1, 2. ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Рибкіна Є.В. - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітану податкової міліції Рибкіну Єгору Віталійовичу або за його дорученням співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області, іншим співробітникам Державної фіскальної служби України, дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) всіх документів ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (код ЄДРПОУ 39884466), що перебувають у володінні Печерської районної в м. Києві державної адміністрації (м. Київ, вул. М. Омеляновича- Павленка, 15), а саме:

- заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов'язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства та інших документів.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.М. Бащенко