№ 70013683, 29.09.2011, Kyivskyi District Court of Poltava City

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-808/2011

Провадження № 4/1609/9185/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.09.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М. Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю ,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії «Полтавське РУ» АТ «КБ «Експобанк» (МФО 331928) по банківському рахунку ПП «Фірма «Скіон» (код СДРПОУ 36007477) - №26002100166101 (українська гривня) - відкритий 26.08.2009 року.

Подання обгрунтовує тим, що в період часу з березня 2008 року по грудень 2010 року службові особи ПП «Фірма «Влан» (код ЄДРПОУ 23807722), при здійсненні фінансово- господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, поставкою товарно- матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Стиларт» (код ЄДРПОУ 35414318), ТОВ «Анві Продукт» (код ЄДРПОУ 37106984), ПП «Дортехмонтаж-67» (код ЄДРПОУ 36491943), ТОВ «Імпекс Продгарант» (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ «Вестпринт» (код ЄДРПОУ 36979585), ПП «Фірма «Скіон» (код ЄДРПОУ 36007477), ПП «Італ-Плюс» (код ЄДРПОУ 36195125), ПП «Кремнет» (код ЄДРПОУ 36410492), ТОВ «Економ-Ресурс» (код ЄДРПОУ 36581701), яких фактично не було. Внаслідок чого службові особи ПП «Фірма «Влан» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 307 392 грн., що в 5 310 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Фірма «Влан» під час здійснення фінансово-господарської діяльності документально відображало наявність фінансово- господарських взаємовідносин з ПП «Фірма «Скіон» (код СДРПОУ 36007477). яких фактично не було, внаслідок чого службові особи ПП «Фірма «Влан» незаконно формували підприємству податковий кредит та валові витрати.

Згідно отриманих у ході слідства даних ПП «Фірма «Скіон» відкрито рахунок у філії «Полтавське РУ» АТ «КБ «Експобанк» (МФО 331928).

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

1. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії «Полтавське РУ» АТ «КБ «Експобанк» (МФО 331928) по банківському рахунку ПП «Фірма «Скіон» (код ЄДРГІОУ 36007477) - №26002100166101 (українська гривня) - відкритий 26.08.2009 року; з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП «Фірма «Скіон», за весь період їх використання;

- документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

- завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, яті проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

- відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

- договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

- довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками «Фірма «Скіон»;

- платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва