Court ruling № 69940977, 20.10.2017, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/3449/17

ун. № 759/15475/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Сенько М.Ф., при секретарі Ковтун М.В., за участі слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101080000054 від 10.05.2017 року, порушеному за ч. 2 ст. 212 КК України,

встановив:

20.10.2017 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М. В. погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуна Р.В., про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Макфоксі» (код ЄДРПОУ 36470918).

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101080000054, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2014 року службові особи ТОВ «СК «Вектор» (код ЄДРПОУ 35506670) при взаємовідносинах із ТОВ «Скайсіті-Груп» (код ЄДРПОУ 38913185) ухилились від сплати податків на загальну суму 2 003 657 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження № 42017101080000054 від 10.05.2017 встановлено, що ТОВ «Скайсіті-Груп» (код ЄДРПОУ 38913185) формувало податковий кредит з ПДВ для ТОВ «Макфоксі» (код ЄДРПОУ 36470918) у період 2014 року.

Також, згідно огляду баз даних АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Макфоксі» (код ЄДРПОУ 36470918) за період 2014-2017 формувало податковий кредит з ПДВ від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Ензо Трейд» (код ЄДРПОУ 39195290), ТОВ «Інтеренергорост» (код ЄДРПОУ 37705845), ТОВ «Фуд Плант ЛТД» (код ЄДРПОУ 38497858), ТОВ «Аленгрос» (код ЄДРПОУ 38930834), ТОВ «Тарма Груп» (код ЄДРПОУ 39184734), ТОВ «Октант Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 38322445), ПП «Райтерс» (код ЄДРПОУ 40719884), ПП «Резерв-Торг» (код ЄДРПОУ 40719093), ТОВ «Альтерком» (код ЄДРПОУ 39928669), ТОВ «Вінскейп» (код ЄДРПОУ 39864904), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Лібер Трейд» (код ЄДРПОУ 39839506), ТОВ «Лігатура Групп» (код ЄДРПОУ 40715324), ТОВ «Ортанія Груп» (код ЄДРПОУ 40485616), ТОВ «Полюс Гранд» (код ЄДРПОУ 39062331), ТОВ «Пріст Ком» (код ЄДРПОУ 39823145), ТОВ «Аль-Марк» (код ЄДРПОУ 40658277).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання особи у володінні якої знаходяться документи.

Судом встановлено, що 10.05.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 42017101080000054, згідно витягу з кримінального провадження, а тому для всебічного розслідування необхідні вищевказані документи, які мають суттєве значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч.4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України,

ухвалив:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Войцеховської М. В. погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Коркуна Р. В. про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині Вячеславівні, Кисличенку Павлу Валерійовичу, Мартинюку Павлу Володимировичу, Лук'янцю Олександру Юрійовичу, Турянській Аліні Ярославовні, Блинову Олександру Сергійовичу, Рудюку Олександру Степановичу, Мазуру Юрію Сергійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ТОВ «Макфоксі» (код ЄДРПОУ 36470918), юридична адреса: м. Київ, вул. Ярославів Вал, буд. 13/2, літера. «Б», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Скайсіті-Груп» (код ЄДРПОУ 38913185), ТОВ «Ензо Трейд» (код ЄДРПОУ 39195290), ТОВ «Інтеренергорост» (код ЄДРПОУ 37705845), ТОВ «Фуд Плант ЛТД» (код ЄДРПОУ 38497858), ТОВ «Аленгрос» (код ЄДРПОУ 38930834), ТОВ «Тарма Груп» (код ЄДРПОУ 39184734), ТОВ «Октант Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 38322445), ПП «Райтерс» (код ЄДРПОУ 40719884), ПП «Резерв-Торг» (код ЄДРПОУ 40719093), ТОВ «Альтерком» (код ЄДРПОУ 39928669), ТОВ «Вінскейп» (код ЄДРПОУ 39864904), ТОВ «Інфопромгруп» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Лібер Трейд» (код ЄДРПОУ 39839506), ТОВ «Лігатура Групп» (код ЄДРПОУ 40715324), ТОВ «Ортанія Груп» (код ЄДРПОУ 40485616), ТОВ «Полюс Гранд» (код ЄДРПОУ 39062331), ТОВ «Пріст Ком» (код ЄДРПОУ 39823145), ТОВ «Аль-Марк» (код ЄДРПОУ 40658277) за період з 01.01.2014 по 31.03.2017, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 20 листопада 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді

Слідчий суддя М.Ф.Сенько