Court ruling № 69897012, 26.10.2017, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/20516/17

Провадження №1-кс/127/8775/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 жовтня 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Федоровій С.М.,

за участю слідчого Мазуркевича В.А.,

розглянувши клопотання cтаршого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «ВТБ Банк».

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32017020000000073, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів службові особи ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Острозького, 3) за період 2015-2016 років, за рахунок несплати самостійно визначених податкових зобовязань з податку з доходів фізичних осіб ухилились від сплати вказаного податку в сумі 1106124 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. (Акт документальної планової перевірки №1111/1305/34964131 від 28.10.2016).

Згідно реєстраційних даних, службовими особами ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) було відкрито в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) рахунки за №26051010096582, №26049000096582, (валюта: українська гривня) та рахунок №26006010096582 (валюта: українська гривня, євро, долар США та російський рубль) через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс «ВТБ БАНК» знаходиться за адресою: 01004, м. Київ, б-р Шевченка / вул. Пушкінська, 8/26.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) по придбанню, та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ТОВ «Вінницький агрегатний завод».

Тому слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ПАТ «ВТБ Банк».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представники ПАТ «ВТБ Банк» в судове засідання не зявилися, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в ПАТ «ВТБ Банк».

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131), яка містить банківську таємницю, та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в Головному офісі ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767 за адресою: м. Київ, б-р Шевченка / вул. Пушкінська, 8/26), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті: Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ТОВ «Вінницький агрегатний завод» (код ЄДРПОУ 34964131) №26000962498960 (валюта: російський рубль та українська гривня), та по рахунку за №260018649 (валюта: російський рубль та українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2015 до моменту закриття таких рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя /ОСОБА_2Ю./

Секретар /ОСОБА_3М./