Court ruling № 69894566, 25.10.2017, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

Провадження № 1кс /712/5661/17

Справа №712/12940/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні

23 жовтня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Бащенко С.М, при секретарі Ляховецькій Ю.Л., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №12014250200000115 слідчим Рибкіним Є.В. та погоджене прокурором Зачепа Я.О., клопотання про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12014250200000115, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.03.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що невідомими особами, упродовж 2013-2014 років з метою прикриття незаконної діяльності створено та придбано ряд підприємств на території Черкаської області, а саме: ТОВ «Елька» (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17, код 36091244), ТОВ «Агроімпульс Україна» (м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 17, код 36995114), ПП «Маркет-Ч» (м. Черкаси, вул. Смілянська, 23, код 36157357), ТОВ «Апекс-Агро» (м. Сміла, вул. Леніна, 67к, код 38373400), ТОВ «ВІК» (м. Сміла, вул. Свердлова, 91, код 37490228), ТОВ «Норд-Люкс» (м. Черкаси, вул. П. Комуни, 65А, код 38830680), ПП «РВП-Плюс» (м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15, код 33536504), ПП «Оатарі» (м. Черкаси, вул. Добровольського, 3, код 37478750), ТОВ «Компанія «Каніс Тран СС» (м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15, код 33903455), ПВКП «Брокер-СД» (м. Черкаси, вул. Добровольського, 1, код 30284680), ПП «Консуела-Черкаси» (АДРЕСА_1, код 32180157), ТОВ «Панорама-2007» (м. Черкаси, вул. Добровольського, 3, код 35891206), ПП «Вінтехноресурс» (м. Сміла, вул. Свердлова, 91, код 34722014), ТОВ «Гермес-Трейдінг Черкаси» (м. Черкаси, код 33585373) та ТОВ «Агро Інжинірінг» (м. Черкаси, вул. П. Комуни, 65а, код 37180883), зареєструвавши та перереєструвавши їх за винагороду на підставних осіб.

Використовуючи реквізити зазначених підприємств, які обслуговував ПАТ «Банк «Контракт» (м. Київ), вказані особи розробили та впровадили в їх діяльність протиправний механізм, який полягає у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг із формування фіктивного податкового кредиту й «конвертації» коштів у готівку.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що згідно баз даних «Податковий блок перегляд результатів співставлення» податкового зобовязання та податкового кредиту протягом 2013 року здійснено формування податкового кредиту між ТОВ «ЕЛЬКА», ПП «РВП-Плюс», ТОВ «Компанія «Каніс Тран СС», ПП «Маркет Ч» та ТОВ «Чумак», у сумі: 21,1 млн. грн. (ПДВ).

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів директором та головним бухгалтером ТОВ «Чумак» в період вчинення кримінального правопорушення й на даний час рахується ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1

Під час досудового розслідування свідок ОСОБА_2 дав правдиві показання, які викривають незаконність створення та діяльності підприємства ТОВ «Чумак» (код за ЄДРПОУ 31780246), використання його невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності, у т.ч. для формування податкового кредиту для фіктивних та реальних підприємств.

Проведеним оглядом адреси реєстрації ТОВ «Чумак»: м. Київ, проспект Перемоги, 89 А, ознак ведення підприємством господарської діяльності не виявлено, службові особи відсутні.

Враховуючи, що свідок ОСОБА_2 може змінити свої показання або ухилитись від явки для участі у процесуальних діях, що може унеможливити його допит у суді, є підстави вважати, що зазначені обставини можуть унеможливити у подальшому допит вказаної особи в суді, а невстановлені особи, зацікавлені в позбавленні слідства можливості викриття їх злочинних намірів, можуть вплинути на повноту чи достовірність його показань, у т.ч. шляхом психологічного тиску чи підкупу за матеріальну винагороду.

Враховуючи вищевикладене, на даний час існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 у ході судового розгляду кримінального провадження № 12014250200000115, у звязку з чим, виникла необхідність у її допиті під час досудового розслідування в судовому засіданні.

У судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив суд його задовольнити.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_2 у суді або вплинути на повноту чи достовірність його показань, з метою отримання показань цього свідка у даному кримінальному провадженні, необхідно провести його допит під час досудового розслідування в судовому засіданні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 66, 95, 224 та, 225 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Надати дозвіл на допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні, а саме: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, за участю прокурора та слідчого.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення..

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.М. Бащенко