Court ruling № 69847351, 24.10.2017, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/10295/17

Провадження № 1-кс/727/3036/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 жовтня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Снігур З.Г.

розглянувши клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32015260000000073 від 04 листопада 2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення прокурор Владічан В.А.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32015260000000073 від 04 листопада 2015 року.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області розслідується кримінальне провадження від 04 листопада 2015 року №32015260000000073, стосовно фізичної особи підприємця гр. ОСОБА_2, жителя Чернівецької області, який протягом 2012-2015 років при закупівлі та реалізації товарно-матеріальних цінностей (лісоматеріалів),в порушення вимог податкового кодексу України ухилився від сплати податків на загальну суму 3456633,17 грн., з яких податок з доходів фізичних осіб в сумі 1235027,47 грн. та податок на додану вартість в сумі 2221605,70 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2015 років ФОП ОСОБА_2 не подано до ДПІ жодної податкової звітності, хоча здійснив реалізацію ТМЦ пиломатеріалів (в т.ч. хвойних та дубових порід) на загальну суму 13902701 грн.

Також встановлено, що ОСОБА_2 є посадовою особою (керівником) та засновником ряду підприємств, в тому числі ТОВ «Катерина транс сервіс» (код ЄДРПОУ 40005439) реєстрація в податкових органах 11.09.2015р. за №091515135497 ДПІ у м. Івано-Франківськ, ГУ ДФС у Івано-франківській області.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи Фiлiї - Волинського обласного управлiння АТ "Ощадбанк" ТОВ «Катерина транс сервіс» по банківському рахунку №26003300656852, який відкрито як в національній так і в іноземній валютах, а саме до наступних документів: періодичні виписки про стан рахунку, роздруківки руху коштів з розшифровкою джерел отримання та витрачання коштів за період з моменти відкриття рахунку по теперішній час; картки зі зразками підписів; договори про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті ; заяви та інші документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунку; доручення на право користування рахунками; касові чеки; платіжні доручення; меморіальні ордера; квитанції; прихідні та розхідні касові ордера; заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку, акти прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», інформацію про ключ, що використовується; інформацію про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси компютера, з якого здійснювалось зєднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк»; заяви на перерахування коштів; заяви на конвертування валют; заяви на видачу готівки з поточного рахунку та інші документи, що стосуються вказаного банківського рахунку. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що 04.11.2015 року до ЄРДР внесені відомості №32015260000000073 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

Відповідно до п.2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вважаю, що в клопотанні слід відмовити, оскільки обставини, які планує встановити слідчий отримавши вказану інформацію виходять за межі доказування кримінального правопорушення, відомостей про яке внесено за №32015260000000073 до ЄРДР, зокрема відомості в ЄРДР внесені щодо ухилення від сплати податків фізичною особою -підприємцем ОСОБА_2, а не підприємством ТОВ «Катерина транс сервіс».

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що слідчим в клопотанні жодним чином не назначено та в судовому засіданні не доведено наявності достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи, що містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, згідно відомостей внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015260000000073 від 04 листопада 2015 року, а тому вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження №32015260000000073 від 04 листопада 2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ярема Л.В.